扶贫项目可行性研究报告

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　 20XX 报 告 汇 编

　 可 可 行 性 研 究 报 告

　寿光市大森食品有限责任公司与 潍坊进出口公司、英国 Jardins du Midi U.K.ltd. 合资筹建寿光市亚欧食品有限责任公司

　二 00 五年六月二十九日

　报告文档·借鉴学习 - 3 -

　目 目

　 录

　第一章 总论 第二章 项目实施的有利条件 第三章 生产技术方案 第四章 技术进步 第五章 节约能源 第六章 环境保护 第七章 消防 第八章 企业组织与劳动定员 第九章 职业安全卫生 第十章 投资估算与资金筹措 第十一章 财务评价

　报告文档·借鉴学习 - 4 -

　第一章

　总论 一、 合资企业名称、法定地址、宗旨、经营范围和规模 1、 合资企业名称：寿光市亚欧食品有限责任公司 2、 合资企业宗旨：利用国际先进的蔬菜水果生产加工工艺，扩大寿光蔬菜水果出口创汇的规模和质量。

　3、 经营范围和规模：引进国外先进技术，加工生产各种保鲜、冷冻、油炸果蔬，生产规模为年加工果蔬 5000 吨 二、 合资公司基本情况 1、 英国 Jardins du Midi U.K. ltd 基本情况 地址：Broad End Road Walsoken，Wisbech，Cambridgeshire PE14BQ 法定代表人：Jon chestworth 经营范围：欧盟范围之内的菜果销售 2、 寿光市大森食品有限责任公司基本情况 地址：圣城东街 397 号 法定代表人：吴洪利 经营范围：蔬菜水果加工出口 3、 潍坊进出口公司基本情况 地址：潍坊市奎文区胜利东街 法定代表人：张志超

　报告文档·借鉴学习 - 5 - 经营范围：水果、罐头、蔬菜等食品进出口 合资企业投资、投资构成及方式 1、总投资：该企业总投资为 2000 万元人民币 其中：英方以现汇投资 600 万元人民币；寿光市大森食品有限公司以货币资金和设备投资 800 万元；潍坊进出口公司以货币资金投资 600 万元。

　2、企业所需土地向寿光市政府审请批复后建设厂房、办公设施等 3、项目实施进度：本项目建设期为 11 个月。投产计划为投产后第一年达到设计生产能力的 80%，第二年达到 90%，第三年后全部达标。

　4、本项目总投资额为 2000 万元，其中，建设投资 1600 万元，铺底流动资金 400万元。在本项目建设投资中：

　设备购置费：400 万元 建筑工程费：1200 万元 本项目建成投产并达到设计生产能力后，企业可年新增销售收入 2900 万元，利润 431 万元。

　经财务测算，本项目各项指标良好。

　投资回收期 4.2 年（所得税前）

　投资回收期 6.2 年（所得税后）

　投资利润率 18.7% 三、 经营期限及利润分配：11 年 寿光市大森食品有限公司、潍坊进出口公司、英方三方利润分配比例为 4：

　报告文档·借鉴学习 - 6 - 3：3 四、研究结论 经调查研究和分析论证，本报告认为：筹建“寿光亚欧食品有限责任公司”在技术和经济方面都是可行的。

　其主要特点如下：

　① 本工程建成投产后年产果蔬 5000 吨，彻底解决了菜农卖菜的问题。

　② 技术方案先进成熟。本项目利用日本的专利技术，大森食品的先进设备和加工经验，潍坊进出口公司的销售经验及英方的销售网络和管理经验,产品质量将得到提高，企业总体水平达到国际水平。

　③ 经济效益好。本工程建成后企业可年新增销售收入 2900 万元，实现利润431 万元，投资利润率 18.7%。

　五、要技术经济指标（见附表）

　附表 主要技术经济指标 序号 指标 单位 指标 备注 1 生产规模

　1.1 蔬菜 千吨/年 5

　2 总投资 万元 2000

　2.1 固定资产投资 万元 1600

　2.2 建设期利息 万元

　2.3 流动资金 万元 400

　3 劳动定员 人 300

　3.1 其中：工人 人 250

　报告文档·借鉴学习 - 7 - 3.2 技术人员 人 20

　3.3 管理人员 人 30

　4 全年生产天数 天 300

　5 主要原材料、燃料及动力

　5.1 蔬菜 千吨/年 5

　5.2 包装袋 万个/年 500

　5.3 水 万吨 30

　5.4 电 万度 140

　5.5 煤 吨 800

　6 场区占地面积 平方米 40334

　7 建筑面积 平方米 12600

　8 财务评价指标

　8.1 销售收入 万元 2900

　8.2 年总成本 万元 2469

　8.3 年经营成本 万元 2248

　8.4 利润总额 万元 431

　8.5 税后利润（平均值）

　万元 363.76

　8.6 所得税 万元

　 8.7 销售税金 万元 20

　8.8 投资利润率 % 18.7

　8.9 投资利税率 %

　8.10 财务内部收益率（税前）

　%

　8.11 财务净现值（税前）

　万元

　8.12 投资回收期（税前）

　年

　8.13 财务内部收益率（税后）

　%

　8.14 财务净现值（税后）

　万元

　8.15 投资回收期（税后）

　年

　报告文档·借鉴学习 - 8 - 8.16 盈亏平衡点 %

　第二章

　项目实施的有利条件

　1、山东省寿光市大森食品有限责任公司位于山东省寿光市开发区内，北临羊口港，西有潍坊港、龙口港，济青高速公路从寿光境内通过，胶济铁路寿光支线亦从寿光开发区通过。四通八达的交通便利条件，让亚欧食品有限责任公司落户寿光城东开发区，是投资商和当地菜农均受益的明智之举。

　2、基础设施 寿光城东开发区内公路纵横交错，交通发达，区内电力、水源充足，能保证生产的供应，果蔬的清洗用水无化学物质,可作养殖和当地菜农作灌溉之用。

　3、原料 亚欧食品公司地处山东省蔬菜产区的中心位置，向西 10 公里即是全国最大的蔬菜批发市场，果蔬资源丰富。工厂用料具有新鲜、便利和品质优良的优势。

　4、市场运营条件 与其它果蔬加工企业相比，亚欧食品公司不仅具有销售优势，即潍坊进出口公司及英方包销全部产品，并且还有产品品质好的优势，特别是日本草蒜公司研制的“香草大蒜”能除去大蒜臭味，获国际专利，产品在日本、欧美销售趋势持续增长。这为公司扩大生产规模，研发其它产品奠定了良好的基础。

　5、厂址概况 ① 山东省寿光市亚欧食品有限责任公司 5000 吨/年果蔬加工项目计划

　报告文档·借鉴学习 - 9 - 于寿光市城东开发区，公司紧邻潍博路，东、南方向靠近胶济铁路和青州站，向南 20 公里是济青高速公路。寿光市区公路四通八达，交通便利，地理位置十分优越。

　② 地形地貌，水文气候自然条件 本项目拟建在潍博路北侧，东三环西侧，占地面积 60.5 亩，东西长 300m，南北长 135m，厂区地势平坦，现已拆迁完毕，并有部分围墙已建好，不存在搬迁动地的问题。

　寿光市属于暖温带东西季风压大陆性气候，四季分明，夏无酷热，冬无严寒，年平均气温 12.4℃，极端最高气温 41.0℃，极端最低气温-22.3℃，一月份平均最低-3.4℃，七月份平均最低气温 26.2℃，的平均降水量 591.9 毫米，年最大降水量 1286.7 毫米，年平均相对湿度 66%，常年主导风向SSE12%，地震基本烈度Ⅶ度。

　第三章

　生产技术方案 一、项目组成 主要项目组成表 序号 工程类别 工程（车间）名称 规模 建筑面积（m 2 ）

　1 主要工程

　1.1

　蔬菜综合加工车间 冷冻菜 2000 吨/年

　4000 1.2

　生鲜菜加工车间 1500 吨/年 3000 1.3

　油炸烤焙车间 500 吨/年 1000

　报告文档·借鉴学习 - 10 - 2 辅助工程

　2.1

　储存库 原材料库 4000 2.2

　原料储存 原料棚 2000 2.3

　成品库

　7000 3 公用工程

　3.1

　动力车间 制冷 供热 循环水泵房 280 100 80 3.2

　深水井 3 眼 供水能力 2880 4 厂区工程

　4.1

　新建道路面积

　12910m 2

　4.2

　新建围墙

　870m 4.3

　厂区绿化系数

　30% 5 本项目用地面积

　 60.5 亩 二、工艺流程 ① 速冻菜生产工艺流程

　原料粗加工 → 去皮去泥去杂 → 原料精加工 → 加工成不同规格的成品 → 冷冻 → 金属探测异物去杂 → 低温包装 → 低温储存 → 出口 ② 保鲜菜生产工艺流程 原料粗选 → 去皮去泥去杂 → 真空预冷 → 分级挑选 → 杀菌包装 → 恒温储存 → 出口 三、主要生产设备一览表

　报告文档·借鉴学习 - 11 - 名称 数量 单价（万元）

　总值（万元）

　清洗漂烫生产线 4 条 15 60 速冻生产线 2 条 150 300 软罐头生产线 3 条 110 330 浓缩菜汁生产线

　 988 其中：

　榨汁机 过滤机 反应釜（锅）

　巴氏杀菌线 其它附属设备 5 台 5 台 5 台 1 套

　30 20 100 88

　150 100 500 88 150 全自动计量器 金属探测器 异物去除机 13 13 13 10 15 25 130 195 325 全自动进口去皮机 5 台 30 150 洋葱大姜清洗包装生产线 1 套 60 60 真空预冷机 5 台 40 200 全自动油炸锅 49 台 30 1470 全自动烤焙车 50 台 5 250 全自动真空包装生产线 5 套 40 200 其它附属设备（工器具）

　 112 合计

　 5758

　 第四章

　 质量管理与技术进步 本项目投资三方都是经营食品生产与销售的专业公司，都具有先进的管理经

　报告文档·借鉴学习 - 12 - 验和高水平的员工队伍。

　寿光工厂的蔬菜种植基地现状：

　留吕东关村大蒜、青椒基地 670 亩；安丘凌河镇草莓基地 800 亩；广饶花官大蒜基地 1000 亩；安丘关王镇大姜基地 500 亩，都已通过瑞士鉴定机构（SGS）的欧洲 EUREPGAP 认证。可以说从源头上能够做到无公害、无农残超标。在加工过程中严格按美国HACCP管理要求和中国进出口商品检验局审核的ISO9002质量体系认证要求，并通过了英国颁发的 BRC 质量认证。有了以上两证，企业产品在欧盟范围内“通行”无阻。为了保证产品不断升级，符合广大消费者利益，合资企业引进获国际专利的“香草大蒜”，此产品有除口臭、去异味的特殊功效，是保健食品，香草原料前几年通过在寿光试种已成功，该产品在日本和欧美销售供不应求。项目投产后利用日本专利技术和英国以及中方专业技术人员共同生产该产品将前程无限。

　第五章

　 节约能源 一、概述 能源是我国国民经济发展的主要基础，我国人均占有的能源不丰富，并且能源利用力很低，能源利用率只有美国的 60%，日本的 50%，因此节约能源对保证我国国民经济持续发展至关重要，万万不可忽视。

　为认真贯彻国家有关节能的方针政策，提高能源利用率，降低能源消耗，本项目在工艺路线选择上、设备选型上、供水、供电、供热方案的确定上，都把节能放在重要的位置。

　报告文档·借鉴学习 - 13 - 二、工艺专业采取的节能措施：

　1、 灭菌采用的连消设备为板式换热器，通过板式换热器，用已加热灭菌的热物料来预热未进行灭菌的冷物料，同时使热物料降温。这样不仅降低了蒸汽的消耗，同时也降低了冷却水的消耗。节省热能 5000大卡/小时。

　2、 制冷机组采用先进的螺杆式制冷和三洋全自动制冷机组结合，从而防止氨的泄漏和氟利昂的污染并降低电耗 50kw/h。

　三、供水系统节能措施：

　为保护环境，节约水资源，在工艺生产过程中，蒸发冷凝器的冷凝水，制冷站空压站的冷却水采用循环供水系统，节省水量 1000m 3 /d ，不仅节省了水资源，而且节省了新鲜水用量，减少了给水系统规模，节省了给水系统一次性投资规模。

　四、供电系统节能措施 1、在变电所配置相应数量的静电电容器屏，将功率因数提高到 0.9 以上。

　2、选用高效节能的电气产品。

　3、在设计中采取措施，尽可能减少电气设施的低效运行。

　五、供热系统节能措施 蒸汽供热系统的凝结水回收是主要的节能环节之一，蒸汽总能的 20%左右的热能在凝结水中。本设计中的蒸汽凝集水系统采用闭式回收方式的凝结水回收器。该设备具有自动控制、调压和除污等多种功能；具有节燃料、节水、节省投资、减少占地面积、净化水质等优点。

　报告文档·借鉴学习 - 14 - 第六章

　 环境保护与绿化 一、项目需用 5 吨蒸汽锅炉，锅炉的烟尘净化采用电除尘器，除尘效率达 99.5% ，并设有烟气脱硫装置，脱硫率达到 80% ，处理后的烟气经 30m 高的烟垄排放，达到 GB16294-1996 之规定《大气污染物综合排放标准》。项目无废水污染，本项目清洗果蔬时用水中不添加洗涤剂，流水中部含任何化学物质，可以综合利用养殖和浇灌作物，以利于综合利用水资源。

　二、 项目无噪音污染，符合 GB12348-90《工业企业厂界噪音标准》。

　三、 厂区内主要道路两侧均种植部分乔木灌木，车间之前空地则种植草坪及设置花坛，绿化面积不低于 30% 。

　第七章 消防 1、建筑消防 本工程生产车间的主产品为菜果等食品类产品，生产的火灾危险性为丙类，原料库所存放的各种原料均有组织有次序的存放且属于丙类物品，成品库所存放物品属于同仁类物品。根据国家有关防火设计规范，对本项目采取如下消防措施：

　① 厂区总平面布置，在平面布置上将原料、生产、成品分为三个部分且各部分之间都有 8m 宽的路面及路两边的绿化带分隔，各车间及库房四周均有大于4m 的消防通道，满足防火规范要求。

　② 将制冷站和供电站放在厂区东北角且厂区外道路边沿不小于 20m，距建筑物边沿不小于 20m。各类贮罐之间的间距也满足防火规范要求。

　③ 原料库与成品库均采用防火型保温材料，重点部位采用水泥隔面防火等措施，

　报告文档·借鉴学习 - 15 - 使库房等级达到二级。

　2、消防给排水及灭火设施 ① 室内外消防用水总量的计算 根据《建筑设计防火规范》GBJ16-87（2001 版），本项目主要生产性质的戊类，考虑生活、办公以及其它辅助生产车间，确定本工程室内消防水量为 10l/s。根据厂区内最大一座建筑物的体积确定室外消防用水量为 35l/s。因此，室内外消防用水总量为 45l/s。

　② 水源形式、供水能力和贮存量 该项目水源为地下水，设计建设容积为 200m3 的制冷循环水池（作消防水池），及二级供水泵站，消防供水能力为 60 m3 /h。满足本项目需要。火灾延续时间按 2h，同时火灾发生次数按一次计，本项目消防贮存量不应小于 120 m3 ，现有 200 m3 消防水池满足要求。

　③ 根据《建筑灭火的配置设计规范》GBJ140-90 在车间内设置各类手提式灭火器具。

　3、电气消防安全 本项目新建建筑物按三类建筑设防雷保护，屋面设避雷网，避雷引下线暗设，接地电阻不大于 10Ω。

　新建车间内变压器采用中性点直接接地的运行方式。车间内的电位联接，使车间各金属构件管线、变配电设备均可靠接地。

　根据工艺生产流程，制冷站可能存在氨气的非正常泄露情况，依据 GB50058-92

　报告文档·借鉴学习 - 16 - 《爆炸和火灾危险环境电力设计规范》中关于爆炸性气体环境危险区域的划分及爆炸性气体混合物的分级、分组之规定，氨属ⅡA 级 T1 组气体，本工段属 2 区，因此制冷站内电气产品均选用相应等级防爆产品，电气配线均穿钢管：①墙内暗设②电气金属外壳均做重复接地。施工时严格按有关爆炸危险环境的施工规范进行。

　第八章

　企业组织与劳动定员

　1、本项目是三方投资的股份制企业，项目建成后采取董事会领导下的总经理负责制。

　 2、工作制度

　 年工作日按 300 天计算，车间根据原料情况和生产需要采用灵活的工作方式，采取加班加薪制。

　 3、劳动定员

　 参照国内其它同类规模公司的生产定员情况进行编制，技术人员 20 名，管理人员 30 名，熟练工定员确定为 250 名，其中中等专业学校以上毕业人员不少于60%，非熟练工（即钟点工）100 名，采取自由灵活用工方式，使用周围社会劳动力，特别是家庭妇女。

　 4、人员培训

　 由于该项目是食品类行业，质量关系着人类的生命安全和健康，产品必须达到国家进出口商品检验检疫局的卫生要求和进口国的食品卫生安全标准。因此熟练工人必须经过培训和体检，须达到下列要求：

　报告文档·借鉴学习 - 17 - ① 无传染性疾病和有碍食品卫生的其它问题。

　② 熟练掌握该项目的生产工艺技术条件，正确及时处理生产过程中的工艺、技术及产品质量问题。

　③ 熟悉 GMP 和 SSOP 要求。

　④ 严格按 HACCP 要求找到关键控制点，进行重点监控。

　第九章

　职工安全与卫生 1、工程特征

　本项目以蔬菜、水果为主要原料进行产品的深加工，然后食用。生产过程无毒无害，对周围环境不会造成危害，属食品加工行业。

　2、生产过程职业安全危害分析 ① 漂烫工段、杀菌工段系高温作业（60℃以上）环境工作区域。

　② 包装间属于低温环境工作区域（库温-5℃-0℃）。

　③ 制冷站和空气压缩机都会产生较大的噪音。

　3、职业安全卫生的主要防护措施 ① 经常处于高温环境的区域，设备加上隔热层，并设置空调系统，以改善工人的工作环境。

　② 经常处于低温环境的区域，增加棉衣等防护服，缩短工作时间，定期进行轮换等。

　③ 对超标的较大噪声设备，均设减震消音装置，使其噪声减少到 80db 以下。

　④ 生产车间按 GMP 和 SSOP 要求，设置必要的更衣室、厕所及淋浴室。

　报告文档·借鉴学习 - 18 - 4、职业安全卫生机构 ① 全厂设有专职安全保卫机构及保卫人员。

　② 全厂设有专职劳动保护管理人员，各车间设有专职劳动保护安全员，原厂内设有卫生所，可供本项目使用，以保护职工的卫生健康。

　第十章

　投资估算与资金筹措 1、估算依据及说明

　1.1 轻工业工程设计概算编制办法 1.2 国家计委、建设部发布的《建设项目经济评价方法与参数》（第二版）

　1.3 国家计委投资公司、建设部标准定额研究所编《建设项目经济评价方法与参数实用手册》 1.4 定型设备采用现行市场价格计入 2、投资估算

　本项目投资总额为 2000 万元，其中，寿光市大森食品有限公司、潍坊进出口公司、英三方各占 4：3：3。寿光市大森食品有限公司以货币资金和设备投资 800万元、潍坊进出口公司以货币资金投资 600 万元、英方以现汇形式投资 600 万元。

　3、资金筹措 本项目总投资为 2000 万元，其中寿光市大森食品有限公司投资 400 万元货币资金和 400 万元设备。

　前期工作费、斟察设计费按国家有关标准收费。

　基本预备费率：引进部分按 2%，国内部分按 12%。

　报告文档·借鉴学习 - 19 - 4、建设投资

　项目建设投资 1600 万元

　 其中：建筑工程投资 1200 万元，设备投资 400 万元。

　5、流动资金

　采用详细估算法进行估算，正常生产年需流动资金 400 万元，其中，铺底流动资金 400 万元。

　第十一章

　 财务评价 1、生产规模及产品方案（见“销售收入和销售税金及附加估算表”附表）

　其中：冷冻菜：2900 吨

　鲜菜 1950 吨

　油炸食品：150 吨 2、项目计算期

　项目计算期 11 年，其中：建设期 1 年，生产期 10 年。

　3、产品成本估算

　3.1 总成本费用（见“总成本费用估算表”附表）

　经估算，正常年总成本费用 2469 万元（以第五年计），其中：固定成本 422 万元，可变成本 1987 万元。

　3.2 产品成本估算依据 ① 原材料、辅助材料、包装材料、燃料动力消耗定额等由各专业提供，各项物料价格按不含税价格。

　报告文档·借鉴学习 - 20 - ② 设计定员 300 人，年人均工资福利 10000 元，共计 300 万元/年。

　③ 固定资产折旧费采用分类折旧法计算，净残值率为 5%，建筑物折旧年限 20 年，机器设备折旧年限 10 年，年提取折旧费 98 万元。（见“固定资产折旧费估算表”附表）

　④ 修理费用按折旧费用的 1.5%计算 ⑤ 其它费用（除工资及福利费、折旧费、摊销费以外的制作费用、管理费用、销售费用、销售税金）根据现行财务制度并参照企业情况估列。

　4、评价结论

　项目建成后，年新增销售收入 2900 万元，实现利润 431 万元。该项目符合国家产业政策，具有广阔的市场前景及良好的经济效益，项目从财务角度评价可行。