工商管理专业+成都银行信贷业务风险管理问题及措施

时间：2020-09-23 00:08:48 来源：蒲公英阅读网 本文已影响人

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　成都银行信贷业务风险管理的问题及措施 内容摘要：

　随着国有经济向市场经济的转变，商业银行得以发展壮大。近些年，商业银行的中间业务随之快速发展，其中最为代表的是信贷业务。但是与国外相比，我国信贷业务发展时间晚且信贷管理体系不完善，因此，不少商业银行在盈利的同时，存在着较大的风险，尤其是在经济一体化的今天，对于信贷业务风险管理的研究尤为重要。降低风险对于社会而言，有利于稳定社会秩序；对于金融行业而言，有利于促进经济业务持续健康发展。

　成都银行是一个地方性的商业银行，他在很多银行业务的管理方面存在着很大的欠缺，例如它在信贷业务的整体风险管理上，就有明显的欠缺，特别是对一些风险的管理机制，以及管理方式，都有很大的问题。本文将成都银行股份有限公司总行（以下简称成都银行）为研究对象，采用数据分析法和案例分析法为分析方法，首先分析该行信贷业务及管理现状进行分析，其次分析该行信贷业务管理上存在的问题，最后在该行现存风险问题上提出对应的解决措施。希望通过对本文的研究为成都银行信贷业务风险管理和防范提供一定的参考，并供其他分行一些借鉴。

　关键词：

　商业银行；成都银行；信贷业务；风险管理

　Problems and measures of Chengdu bank credit business risk management

　Content abstract:

　 With the transformation of the state-owned economy into a market economy, commercial banks have grown stronger. In the past few years, the intermediary business of commercial banks has developed rapidly, the most representative of which is the credit business. However, compared with foreign countries, China’s credit business develops late and the credit management system is imperfect. Therefore, many commercial banks have greater risks while making profits. Especially in the economic integration today, research on credit risk management is particularly important. Reducing risk for the society has a stable rate of social order. For the financial industry, it is conducive to promoting the sustainable and healthy development of economic business. As a local commercial bank, Chengdu Bank Co., Ltd. has a certain gap in the overall risk management of its credit business compared with other domestic and foreign banks, especially in the construction of various risk management mechanisms and management methods have many shortcomings. This article will be the head office of Chengdu Bank Co., Ltd., hereinafter referred to as Chengdu Bank, using data analysis method and case analysis method as research methods. Firstly, it analyzes the current situation of the credit business of the bank. Secondly, it analyzes the main risk operation risk of the trip, the risk of the market risk and the legal risk. Then it further analyzes the reasons for the risk generated by the bank. Finally, it puts forward corresponding solutions on the risk of the airline thread. I hope to provide some reference for the risk management and prevention of credit business of Chengdu Bank through the research meeting of this paper and provide some reference for other branches.

　key words: Commercial bank; Bank of Chengdu; Credit Business；Risk Management

　 目录 前言 ..................................................................... 1 一、文献综述及相关理论概述 ............................................... 3 （一）国外文献综述 ................................................... 3 （二）国内文献综述 ................................................... 3 （三）信贷风险的相关理论 ............................................. 4 1.信息不对称理论 ................................................. 4 2.信贷配给理论 ................................................... 4 二、成都银行基本情况简介 ................................................. 4 （一）成都银行基本情况 ............................................... 4 （二）成都银行信贷业务现状 ........................................... 6 1.信贷业务现状概述 ............................................... 6 2.信贷业务贷款申请流程 ........................................... 7 三、成都银行信贷业务风险管理情况 ......................................... 8 （一）信贷业务风险管理概述 ........................................... 8 1.信用业务风险管理体系 ........................................... 8 2.信贷业务风险管理控制流程 ....................................... 8 3.信贷管理的不同阶段 ............................................. 9 3.信贷风险授信管理的原则 ......................................... 9 （二）主要信贷风险管理情况 ........................................... 9 1.信用风险 ....................................................... 9 2.操作风险 ....................................................... 9 3.市场风险 ...................................................... 10 4.流动性风险 .................................................... 10 5.法律风险 ...................................................... 10 四、成都银行信贷业务风险管理存在的问题分析 .............................. 10 （一）信贷文化缺失，信贷人员素质偏低 ................................ 10 1.信贷文化缺失 .................................................. 10 2.信贷人员素质偏低 .............................................. 11

　（二）审批体系流程不合理，贷前贷后管理不完善 ........................ 11 2.贷前贷后管理不完善 ............................................ 12 （三）信贷结构不合理，风险过于集中 .................................. 12 1.行业集中 ...................................................... 12 2.地区集中 ...................................................... 13 （四）历史包袱重 .................................................... 14 1.不良贷款率高 .................................................. 14 2.待清收不良资产多 .............................................. 14 五、完善成都银行信贷业务风险管理的建议 .................................. 14 （一）加强信贷文化建设，提高信贷人员素质 ............................ 14 1.提高信贷人员准入门槛 .......................................... 14 2.加强现有信贷人员的培训和管理 .................................. 15 3.建立科学考评机制 .............................................. 15 （二）加强内部控制管理，完善审批体系流程 ............................ 15 1.规范贷前调查环节 .............................................. 15 2.完善贷后管理环节 .............................................. 15 3.完善风险管理流程 .............................................. 15 （三）调整信贷结构，分散风险 ........................................ 16 1.行业差异化对待 ................................................ 16 2.制定行业准入标准 .............................................. 16 3.跨区域发展 .................................................... 16 （四）清收不良贷款 .................................................. 16 1.调整存量清收管理模式，提升清收效率 ............................ 16 2.加强与政府的联系，降低法律风险 ................................ 16 六、总结 ................................................................ 17 参考文献 ................................................................ 18

　1 前言

　依照二零一八年中国银监局公布的，对于贷款方面的数据，从二零一一年下半年开始很多，商业银行的不良贷款行为越来越多，一直到二零一七年年底，这种不良贷款行为，在过去二十五个季度里一直在增加，不良贷款率攀升到 1.74 个百分点，金额为 1.71万亿元，较往年增长了 17 个百分点，环比增长 1%到 1.76%。对于关注类贷款方面，他的余额是 3.48 万亿，占总额的 3.49 个百分点；，在贷款损失准备余额方面，比二零一六年增加了 5.02%，总额为 3.09 万亿。中国经济增长速度显示出下滑的趋势，实体经济结构正在发生转型，我国的宏观经济在一个发展的关键节点上，这段时间是经济增长的调整期、对于结构调整时面临各种问题的时期，在这种情况下，人民银行采取的措施是再次下调人民币存款利率，此措施给我国经济结构性调整带来了一定的压力，使得商业银行等金融机构面临着资产质量下降趋势、不良率上升趋势以及应收款账龄不断加长等一系列问题。

　由于我国信贷业务开展较晚，可以借鉴的前例比较少，使得信贷业务风险控制政策往往是实施计划很完美，但是具体落实方面往往还存在考虑不全的问题，许多银行在实施过程中的合规性要求以及落实风险管控等方面存在较多问题，导致不良贷款不断增加， 逐渐对商业银行的信用贷款方面以及我国整体的经济发展造成越来越大的影响，对于相关商业银行现目前不良贷款率不断增长的情况，降低信贷业务风险管理十分必要。降低信贷业务风险管理，从社会意义来看，有利于保障国家经济政策的开展，稳定社会秩序，保持社会整体经济持续良好发展；从银行意义来看，有利于商业银行追求自身的盈利目标，保障资金安全性、盈利性以及流动性的和谐发展，进一步促进商业银行的良性发展。

　作为区域性银行的成都银行，与国内外的其他商业银行在信贷业务的风险管理上有着不小的距离，尤其是在不同的风险管理机制还有管理的方式上存在着差距。

　在不良贷款方面，根据这几年的各方面数据分析，成都银行在这方面有一定的进步，但该银行之前贷款金额基数较大且贷款行业和地区集中等情况，给成都银行带来了不小的信贷风险，因此对于成都银行来说，降低信贷业务风险管理具有一定的现实意义。为此，本文将通过对成都银行信贷业务的开展情况，在论述它信贷业务和信贷风险管理现状的基础上，然后进一步分析信贷风险存在的问题，最后在借鉴国外先进的信贷业务管

　2 理经验的基础上，提出完善成都银行风险管理的建议。本论文在进行总体论述的基础上，旨在提高成都银行的信贷业务风险管理水平，促进成都银行信用业务风险管理的完善。

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　3 一、文献综述及相关理论概述

　（一）国外文献综述

　在商业银行方面，西方国家有值得我们借鉴的地方，他们在这方面，起步比较早，对于信用贷款各方面的问题，接触的比较早，了解比较深入，把商业银行作为研究对象的研究从上世纪就开始了，自 1992 年《巴赛尔协议》推出后，他们对于风险管理的控制越来越重视，并且要求进一步提高，尤其是在信用贷款的放款方面。他们对于该项业务，分别从以下几个方面进行探索，信贷业务，以及风险，风险管理和监管 4 个步骤完成对信贷业务的控制。

　在二零零一年，Mark 对商业银行业务进行了深入的分析，并提出任何国家的商业银行的信贷业务系统中都存在着一定的掌握问题，所以商业银行想要较好的发展，就必须加强运作过程的控制。Lelend 和 Pyle(1977)在分析借款人投资在风险偏好的影响下可能产生的影响中发现，由于借款人与商业银行之间存在着很大程度信息不对称的情况，使得银行无法了解借款人的所有信息，也无法掌握借款人借款资金的真正用途，使得借款人更倾向于把从银行贷款的资金作为融资资金，这样导致银行信贷工作人员在对借款人贷款风险评估上面有了一定的偏差，最后引起信贷风险。Saunders(2006)针对于商业银行与借款人存在信息不对称这一问题，提出商业银行想要良好的发展，就需要不断完善信息管理制度，进行有效的风险控制管理。约翰（2010）认为商业银行通过制定合理有效信贷业务管理制度可以避免有可能发生的不同风险，以此来降低商业银行的不良贷款，提升经济收益，进一步促使商业银行的发展。

　（二）国内文献综述 从国内来说，与国外信贷业务相比，我国信贷业务开展较晚，信贷业务风险意识反应较慢，最先开始注意信贷风险是在 2008 年波及全球的金融危机之后，对于信贷业务风险管理的措施也不够及时，导致 2011 年连续八个月超高的不良贷款率出现。至此，信贷业务风险管理成为了我国商业银行发展中的一大难题，因此对于信贷业务风险管理需要针对性的研究，目前，我国已经有了很多学者在这方面开始了一定的研究，主要以下几个方面：

　王鹏（2011）年提出银行的信贷风险可根据内部评级法来判断，这样有助于商业银行在信贷风险管理的过程中产生创新性的办法，并且可以大幅度的提升信贷管理的效率。

　王晶（2015）提出我国心在信贷业务管理制度需要进行不断的改善，第一是岗位的责任制度要完善，将责任划分到个人；第二是要建立信用评价机制，将企业、个人、

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　4 政府机构以及金融系统联合起来。第三是在信贷的销售过程中要重点注意中小企业这一类借款人，然后牢牢把握第一还款的经营理念——抓大不抓小；第四点是要通过平时的培训机制培养信贷文化，以此来提高信贷管理水平。赵玉芬（2016）认为想要降低信贷风险，增加银行的盈利，银行信贷的管理者就必须有善于改变思维，跟着时代的变化的情况，及时调整和完善不适用的管理体制和运行机制。

　总之，国内外对商业银行信贷风险的研究已经有了大量的研究成果，在社会不断的发展过程中，我们面临的信贷风险问题将会有所变化，因此，就需要在借鉴之前学者研究的成果，根据现在商业银行信贷业务中风险的实际问题，提出相应风险管理措施，以此降低甚至完全消除信用贷款的相关风险。

　（三）信贷风险的相关理论 1.信息不对称理论 现在的信息专家普遍认可，在经济活动过程当中，不同的人在参加市场经济活动中所知道和掌握的信息是不同的，于是交易双方便产生了不对称的地方，对于了解和掌握信息更多的人来说，就更加具有主动权。就信贷业务来说，银行与借款人之间，借款人很明显处于主动权的一方，能够轻易的了解到银行的全部信息，但是对于银行来说，不能对借款人的背景了解的一清二楚，仅有的是借款人提高的信息，这样使得他们两方出现了不对等的情况。

　2.信贷配给理论 由于存在双方信息不对称的情况，从而出现了信贷配给理论。从大的方面来讲，该理论，就是在利率不变的情况下，相关信贷市场供不应求，贷款总额比银行能够提供的总额；，从小的方面来讲，可以从两个角度分析，首先是市场中所有的贷款申请，只有一部分会通过，最终成功发放贷款，而剩下的一些人就算是愿意给更高的利息也不能够得到贷款；另一方面是指通过的借款人的借款申请金额不能够全部满足。

　二、成都银行基本情况简介

　（一）成都银行基本情况 在一九九六年十二月，成都四十四家信用合作社，共同合并成为成都银行，该银行的注册资本为 3.25 亿元名为成都合作银行，此后因公司内部变化情况，先后两次更名：1997 年第一次更名为成都市商业银行，第二次更名于 2018 年 1 月 31 在上海证券交易所挂牌上市后，经银监会同意后更名为成都银行股份有限公司，简称“成都银行”，是四

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　5 川第一家国有股本占主导地位、股权多元化的风险较低的股份制商业银行，王晖为现法定代表人。

　现在，该银行的注册资金提高到 36.12 亿元，共在程度相邻的九个城市设置了该银行的分行，并且还有 32 家银行直属的分支银行，153 家网点，该银行的总共职工达到了五千名，他们还提出了，在五年内发展成为全国商业银行的前 10 名，成为全国有名的地方银行企业的发展方向，如今整体经济业务发展良好。已建立以股东大会为核心，下设监事会和董事会并为股东大会负责，董事会下设经营管理层的组织结构。成都银行组织构架图如图 1 所示：

　 图 1 成都银行组织架构图 主要服务于中小企业和市民，其主要业务包括负债业务、资产业务以及新型业务。截至 2018 年 6 月 30 日，资产总额为 4,737.57 亿元，相比于 2017 年年末增长 9.03%；负债总额 4,451.43 亿元，较 2017 年年末增长 8.70%。股东权益 286.14 亿元，较年初增长 14.34%，规模实现稳步增长。成都银行近三年主要业务数据如表 1 所示：

　表 1 成都银行近三年主要业务数据

　 单位：千元 项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 吸收存款 344,842,596 312,797,150 271,007,607 其中：活期公司存款 151,516,782 134,152,770 115,453,389 活期个人存款 36,508,058 37,407,251 33,815,193 定期公司存款 76,581,234 65,028,452 56,253,670

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　6 定期个人存款 71,415,033 63,324,721 55,875,329 汇出汇款、应解汇款 345,739 3，933,918 83,615 保证金存款 8，331,163 8,826,490 9379,093 财政性存款 144,587 123,548 147,318 发放贷款和贷款总额 162,782,542 148,662,682 136,495,915 其中：公司贷款和垫款 119,673,005 108,733,254 102,389,968 个人贷款和垫款 43,109,537 39,929,428 34,105,974 （二）成都银行信贷业务现状 1.信贷业务现状概述 该银行的对于信用贷款方面的业务划为个人以及企业两方面的贷款， 对于个人贷款方面，该银行主要，针对个人房屋方面，有住房按揭，商业用房以及房屋抵押相关的贷款。而对于企业方面，贷款金额相对较大，主要包括，企业的一般流动资金，固定资金，以及一些房地产项目的开发类贷款，还有就是物业方面的贷款共四种贷款。截止 2018 年上半年发放贷款和垫款总额为 1627.82 亿元，相比于 2017 年增加了 141.2 亿元。其中公司贷款和垫款总额为 1196.73 亿元，相比于 2017 年增长了 109.40亿元；个人贷款和垫款总额为 431.10 亿元，相比于 2017 年增长了 31.80 亿元；可以看出成都银行贷款业务在逐步发展壮大，贷款金额不断增加，且公司贷款和垫款占比较大。成都银行发放贷款情况如下表 2 所示：

　表 2 成都银行发放贷款

　 单位：千元

　 项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 发放贷款和垫款总额 162,782,542 148,662,682 136,495,915 其中：公司贷款和贷款 119,673,005 108,733,254 102,389,968 个人贷款和垫款 43,109,537 39,929,428 34,105,947 根据贷款五级分类对成都银行进行的划分，直至二零一八年六月三十号，成都银行所有的贷款累计达到 1627.83 亿，增长速度较快；，由下表可以看出，在银行的有意控制下，关注类贷款有所下降，其占据总额的 2.46%，比 2017 年下降了 0.08 个百分点，较好的一点是不良贷款，有所下降，比上一年减少了 0.09%,但是就其总额度来讲，不良贷款占比仍然是很高的，还需要进一步控制。详细变化如下表

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　7 表 3 成都银行五级贷款分类

　 单位：千元

　 项目 2018 年 6 月 30 日 2017 年 12 月 31 日 增减额 金额 占比 金额 占比 正常类 156,163,229 95.93% 142，073,415 95.56% 14,089,814 关注类 4，003,673 2.46% 4，070,074 2.74% -66.0401 次级类 1，260,610 0.78% 768,888 0.52% 491.722 可疑类 845,256 0.52% 1,183,720 0.80% -338.464 损失类 509,774 0.31% 566,585 0.38% -56.811 合计 162,782,542 100.00% 14,662,682 100.00% 14.119.860

　2.信贷业务贷款申请流程 想要去成都银行进行贷款的，可以按照以下步骤进行贷款，首先需要，借款人向银行方面提出正式的申请；，然后按照银行的规定，准备各项贷款所需要的资料；第三步是等待工作人员对申请材料的审批，第四步是审核结果，假如审核通过，那么将会签订贷款合同，假如审核未过，申请失败，贷款结束。第五步，审核通过后如需抵押的借款人需按程序与成都银行办理抵押担保等登记手续，第六步是放款。下图是详细的贷款步骤，

　图 2 成都银行信贷业务申请流程图 申请人：

　提交贷款申请 放款 办理抵押、担保等登记（如需抵押）

　审批通过: 签订贷款合同等待审批 申请人：

　提交申请材料 审核未过：

　申请失败

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　8 三、成都银行信贷业务风险管理情况 （一）信贷业务风险管理概述 1.信用业务风险管理体系 这几年，成都银行继续控制银行的放款风险，完善了信用风险管理体系，建立了同意授权和授权管理的制度，目前已建立以董事长为领导的信贷风险组织架构，还设置了相关风险管理委员会、对于特别情况授予信用审批的委员会以及对于信用进行审核并判定是否通过的组织，对于信用贷款风险各方面进行严格的把控。并且董事长带领管理委员会成员定期对银行各方面，风险的管理以及银行这段时期可以承担的风险规模进行专业的评估认证。并相应提出进一步完善风险管理和内部控制的意见。图 3 为成都银行信贷管理组织结构图。

　图 3 风险管理组织结构图

　2.信贷业务风险管理控制流程 在成都银行信贷业务管理流程中，现在是以董事长为核心的风险管理体系。在此基础上实行分级授权、职能分离的审批机制。在贷款审批过程中，按照现行制定了的信贷业务风险管理具体流程。下图是该银行对于贷款风险相关情况进行管理的程序方式。

　董事长 授信审批特别委员会 授信审批特别授权 风险管理委员会 信用风险政策 限额审批 信用审批委员会 信用风险审批 贷前审查 风险评估 授信 信贷审批 贷款发放 资金复查 不良贷款处理

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　9 图 4 银行风险管控程序方式图 3.信贷管理的不同阶段 贷前审查阶段，信贷人员采用借款人提供的资料（资产证明、财务报表以及征信报告）分析借款人能否达到借款的条件以及是否有到期偿还贷款的能力，并结合实地调查法来进行进一步辨别借款人的借款资料是否真实，以此防止借款人提供虚假材料。贷中审批阶段，风险经理根据信贷人员上交的借款条件分析和实地调查报告进行审批，当借款信息条件符合要求时，移交给信贷管理部门，对于贷款人的相关信息以及信贷风险，进行审批并且允许后，再由信贷资金管理发放部门为借款人发放资金。对于贷后监督阶段，需要有银行，监督人员，不定时的对借款人进行各方面综合回访考察，及时了解资金使用情况，以及借款人能不能按照合同约定时间归还贷款，当信贷资金出现问题时，及时向风险管理控制部门汇报，以此将信贷风险降低到最小。

　3.信贷风险授信管理的原则

　统一原则对信贷风险管理采用授信集中管理，也就是集中对借款人进行总体的控制。适度原则根据授信借款人的借款风险大小和银行能够承受的能力，对借款人的借款额度进行合理的授信。预警原则及时防范和解决借款人授信额度带来的风险，建立了风险预警机制。

　（二）主要信贷风险管理情况 1.信用风险 针对信用风险的管理，成都银行在继续推进信贷制度体系建设中建立了以董事长为核心的风险决策层、高级管理为监督层和执行层分工制约风险的管理组织结构。在公司类贷款业务方面，依据与标准普尔公司一起开发研究的公司类客户评价模板，实施整个过程的管理。对于个人信贷业务方面，结合了专家经验和统计学建模的方法，建立了一套较为系统的信贷风险申请的评分体系。标准化的风险管理体系给成都银行信贷业务打下了基础。

　2.操作风险 对于成都银行来说，主要的操作风险主要来自员工的操作问题，针对于此风险，以此，成都银行通过制定《成都银行三年合规文化建设方案实施办法》来建立合规风险管理的长期机制。严格按照操作风险管理制度，对操作风险定期进行识别、评估和控制，并根据搜集到的操作风险进行分析，并提出相应的整改措施。通过开展业务条线的专门培训，以此提升员工的专业素质和风险意识。

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　10 3.市场风险 成都银行面临的最主要的市场风险是利率风险，主要来自于计息资产和付息资产的到期日（也就是固定利率）或者合同重新定价日（浮动利率）的不匹配； 对于信贷市场可能出现的一些风险，成都银行还为此专门建立了一套完整的体系来应对风险，包括审批控制程序和对于市场风险报告的相关程序以及相应的应急机制，现阶段主要通过利率敏感度来管理风险这一风险，通过及时跟踪市场利率和汇率的变化趋势，慢慢的建立起系统且全面的市场风险管理机制，为成都银行净利息收入在其他变量不变的情况下稳定增长，根据成都银行 2018 年上半年年报并结合市场利率分析和判断，成都银行目前的利率风险整体可控。

　4.流动性风险 依照《商业银行流动性风险管理办法》的相关规定，成都银行为了使信贷业务流动性的指标达到监管的要求，首先实行了大额贷款资金变动预报制度，来加强对信贷业务风险的管理，其次是根据货币政策的发展方向，随时关注市场的变化，根据信贷业务的组成结构，做好资金缺口的提前安排。最后为了保持合理的信贷业务结构，大力发展信贷稳定的客户。

　5.法律风险 这一风险是对于合同中出现问题时，合同条款有时不符合相关规定不能受到法律的保护，经常造成这种现象的原因包括：第一是合同债权得不到法律保护，第二是国家法律政策变化，第三是相关的法律文件不完善，第四是交易双方授权不够，第五的贷款人明知借款人使用的资金用途从事非法活动仍然放贷，让银行资产处于风险状态。面对法律风险问题，成都银行通过开展业务条线专项培训和法律合规专项培训，提升员工专业素质、合规经营意识和案件防范意识。

　四、成都银行信贷业务风险管理存在的问题分析 （一）信贷文化缺失，信贷人员素质偏低 1.信贷文化缺失 成都银行于 1996 年成立，距今 23 年，起步时间较晚，加之我国信贷业务开展时间较晚，信贷文化缺失，能够提供给成都银行的文化借鉴较少，致使成都银行信贷文化建设起点较低。成都银行文化缺失主要表现在三个方面：

　第一是信贷业务文化过于形式化和表面化，在成都银行的信贷文化设计上面是比较完善的，但是根据实际操作的情况来看并没有那么完美。第二是培训机会少，因为成都银行信贷部下设小组，整个信贷部一起集中培训的机会相对较少，平时培训基本是靠小

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　11 组负责人以小组为单位培训，而且很多时候小组负责人只是针对于小组存在的问题进行培训，没有进行系统的培训，以此使得许多刚接触信贷法工作人员对信贷文化的实质内涵理解的不够透彻，往往导致信贷人员对信贷知识掌握的不够牢固。第三是对于信贷文化建设投入不足，成都银行现在所建立的信贷文化是以其他商业银行信贷文化为基础的，没有将自身银行的特色和个性融入其中，使得信贷文化僵硬，在信贷业务管理过程中难以进行推广。

　2.信贷人员素质偏低 （1）专业技能素质偏低 一方面由于很难招到具有丰富经验的信贷人才，成都银行招聘到的基本是行业新手，从成本方面考虑，招聘基本面向应届毕业生，而应届毕业生本身缺乏操作经验，专业知识素质不足以支撑该类人员判断贷款的风险大小，加大了的贷款的风险导致在工作中存在着操作风险。另一方面是人员岗位技能不匹配，在信贷人员队伍中存在大量的跨专业人员，由此导致对于信贷专业技能薄弱，在工作中只会生搬硬套业务流程，没有足够的灵活性，不能彻底分析信贷风险。

　（2）职业道德素质较低 由于没有对于信贷人员专门的考评机制以及对信贷人员违规操作信贷业务惩罚机制使得一些责任心比较低的客户经理，把信贷风险管理推给风险控制部门，只是一味的追求业绩，不关注风险；还有一些信贷员，出于利己的思想，为了追求销售业绩，帮助客户弄虚作假，搞人情贷款、授权点货、甚至以贷谋私，把贷款置于损失边缘，让信贷风险管理变成了形式。

　（二）审批体系流程不合理，贷前贷后管理不完善 1.审批流程不合理 一方面是成都银行信贷流程全部集中在柜台办理，审查初期都是由客户经理在进行，加大了操作风险和道德风险。金额较小的信贷业务从受理、调查、审批、放款、贷后管理、信用收回一直到再次发放流程都是在柜台完成，不用上报总行，这其中包含着较大的风险。

　另一方面，我们缺少对于信贷，各个流程进行相关的风险评价、监督和发现问题后有权利要求整改的体系以及机构，目前我们主要是对信贷后进行相关的风险评估和控制，没有对贷前和贷中相关的管理，不能对信贷整体过程进行，整体的把控，并且相关部门没有对各项制度进行及时，评估、整改和反馈的体系。

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　12 2.贷前贷后管理不完善 据悉，成都银行于 2016 年被银监局因一些信贷问题管理不到位等问题被处罚九十万元，主要原因是对于贷款人贷前的审核不完善、在支付方面的管控达不到要求、没有很好的实施信贷受委托的支付问题、对贷中使其资金的流向没有很好的进行调查审核等。现在成都银行信贷业务贷前贷后存在以下两个方面的问题：

　（1）贷前调查不细致 由于贷前的调查工作是由信贷人员采用信用评级分析和实地调查法来对借款人进行分析，信贷员为了完成业绩对借款人的偿债能力和资金流动及信用风险状况了解基本就以借款人提供的资料进行分析，忽略了实地调查法，进一步影响信贷风险评估小组失评，使得银行向借款条件不符以及那些不具有还款力的贷款人办理贷款，造成了很大的隐患 （2）贷后管理不到位 如今，办理信贷的工作人员的相关资金流量很大，工作重心基本在于信贷业务的拓展业务上，对于贷后监督方面的工作做得较少，因此未能及时发现借款人是否按时还款情况，在客户未能按时还款的时候没有做到及时跟踪，丧失了最好解决信贷问题的时机。特别值得一提的是，成都银行对于信贷清收方面的工作，采取的是由专门的清收组清收，在借款不能及时收回时，没有针对信贷人员进行相应的处罚，因此，造成了信贷人员在为了完成业绩时产生道德风险，给清收组带了较大的工作压力。

　（三）信贷结构不合理，风险过于集中 就成都银行贷款而言，一旦成都经济政策变化或是其他不可控原因(如：地震)出现，成都银行贷款回收将会出现巨大问题。目前成都银行信贷风险主要集中在两个方面。

　1.行业集中 成都银行信贷业务于租赁和商务服务业以及房地产行业，这两个行业贷款金额加起来占比高达百分之三十，且贷款前十名贷款客户基本为这两个行业，贷款金额合计106.27 亿元，占贷款总额 6.53%，占资本净额比例 28.96%，其他行业占比较小，行业集中度过高，受经济形势的压力，目前房地产行业面临着较严峻的问题，使得成都银行不良贷款率不断增加。图 5 为成都银行信贷行业分布情况。

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　图 5 行业贷款分布情况 2.地区集中 作为区域性商业银行，成都银行信贷业务主要经营区域为成都地区，虽然说目前区域类经济一体化发展成为了发展趋势，但是信贷区域集中意味着风险集中。据成都银行18 年半年报统计，成都地区为成都银行贷款的主要地区，贷款金额为 1241.19 亿元，占比 76.25%，图 6 为贷款按地区分布。

　图 6 地区贷款分布情况 成都 76% 西安 8% 重庆 5% 其他地区 11% 地区分布情况 租赁和商务服务业 20% 水利、环境和公共设施管理业 14% 制造业 7% 房地产业 10% 批发和零售业 5% 建筑业 5% 交通运输、仓储和邮政业 3% 电力、燃气及水的生产和供应业 3% 教育业 1% 文化、体育和娱乐业 1% 其他 31% 贷款行业分布情况

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　14 （四）历史包袱重 1.不良贷款率高 据媒体报道，如下图，在 2014 年到 2016 年之间，成都银行的不良贷款比同行业平均水平要高出很多，依照成都银行 15 到 16 年的相关公告，能够明显发现该银行较高的不良贷款率（2.21 个百分点）以及较高的关注类贷款（超过百分之五十）的现象，说明成都银行对于不良贷款的管控力度不够，也预示着成都银行如今以及以后几年内都面对着很大的资产质量压力，信贷风险较大。图 7 为成都银行不良贷款率变化情况。

　 图 7 地区贷款分布情况 2.待清收不良资产多 据资料显示在二零一六年十二月三十一日前，成都银行以原告的身份参与到贷款案件的并且涉及金额在上千万的诉讼案累计 205 宗，其中有 45 宗贷款诉讼案件于 2016 年12 月 31 日对外转出，仍然剩下 160 宗尚未完结，有争议合同金额合计 36.92 亿元。截止 2016 年 12 月 31 日，有争议合同贷款损失准备合计 8.26 亿元，由此可见，成都银行在清收不良资产方面存在的问题还是比较严重。

　五、完善成都银行信贷业务风险管理的建议 （一）加强信贷文化建设，提高信贷人员素质 1.提高信贷人员准入门槛 成都银行现阶段信贷人员素质不高的原因之一是进入门槛较低，因此，想要提高信贷人员的整体素质，就要从源头上控制，从新入职的人员入手，从招聘开始就严格把控0.00%0.50%1.00%1.50%2.00%2.50%2014年 2015年 2016年 2014-2016年成都银行不良信贷率变化情况 成都银行 同业同期

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　15 新入职人员素质。信贷人员素质不仅是指专业水平，还要根据受教育的背景以及工作经历等各个方面一起评价，只有具有专业知识和道德素质同时具备时，才能成为一名合格的信贷人员，以此确保每一名新入职的信贷工作人员都具备专业知识以及积极的职业道德的素质要求。

　2.加强现有信贷人员的培训和管理 针对于现有信贷人员素质较低的情况，一方面可以采取的措施是开展日常的信贷文化素质培训，在信贷业务中摸索探讨并形成属于自己独特的信贷风险管理文化。另一方面是实行差异化培训，根据不同类型的信贷人员存在的具体情况，由信贷管理人员统一组织安排合适的培训计划。特别值得注意的是，在培训的时候，不仅要提高信贷人员的专业技能，还要兼顾基础理论、法律风险、操作风险以及道德素质的培训。

　3.建立科学考评机制 想要一支高效的信贷人员队伍，仅依靠提高准入门槛和日常培训是远远不够的，在此基础上，成都银行还需要制定标准的考评机制，用制度来管人，严格按照科学的评价机制对信贷人员的工作进行评价，将绩效与评级等级挂钩，实行竞争上岗制度以及岗位负债制度考核等。在此基础上督促其不断改进工作方法，强化自身专业知识学习等。

　（二）加强内部控制管理，完善审批体系流程 1.规范贷前调查环节 信贷业务审查人员应当提高自身的相关业务知识水平，在贷前调查环节中严格执行相关规定，并认真比对国家对限制类和淘汰类等产业的制度，仔细核查借款人的经营范围是否超出国家相关规定，并对此类行业严格实行限制贷款。对于新增的贷款，要充分了解相关风险，并严格加以控制，通过规范三查加强对借款客户进行优化，提高对客户第一还款来源的把握。

　2.完善贷后管理环节 设立专门的信贷管理机构，按时追踪借款人贷款资金去向以及借款用途是否合规，做到及时发现借款人是否按时还款情况，在客户未能按时还款的时候及时跟踪，抓住最好解决信贷问题的时机。

　3.完善风险管理流程 首先是需要对现有流程进行检查和整理，按照规范流程处理贷前和贷后工作，排查可能存在的漏洞；其次是要求我们细分业务流程，抓住流程中的主要矛盾并重点对待，建立科学、合理且规范的管理模式。继续推进信贷制度体系建设，持续完善信贷业务制度和流程，优化信用风险管理架构，加强业务、风险管理、审计监督条线。

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　16 （三）调整信贷结构，分散风险 1.行业差异化对待 虽然不同行业都具有风险，银行应有差异化对待，根据不同行业所侧重的风险类型，按风险大小将行业分为有优先支持类、适当支持类、谨慎支持类以及限制支持类等四大类。比如：每个行业都会或多或少的存在一些风险，并且各个行业中存在的风险类型也是不尽相同的。依据各个行业所存在风险的高低程度不同，在现有国家经济发展阶段，优先支持类包括电子信息等科技类的行业；我国为文化兴邦大国，从古至今对于文化教育的重视程度一直不低，此类行业风险状况较稳定，因此，对于文化和教育行业应适当的支持；对于房地产、化工类等风险程度较低的行业应持有谨慎的态度；对于国家限制调整的重污染行业就应该限制支持，把风险控制在源头。

　2.制定行业准入标准 根据银行自身对各行业能够承受的最大风险，根据行业不同制定准入评价标准，并根据评级标准严格把控行业贷款。对于没有准入条件行业的企业但是又不得不办理（有时迫于政府压力）进入贷款的业务，在办理信贷业务时相应的应加收一定比例的保证金，以此降低行业信贷风险。

　3.跨区域发展 坚持引进来和走出去相结合：一方面是在其他经济较为发达的地区金融中心设立分支机构进行信贷业务拓展活动，另一方面是把这些发展较好的金融信息和人才资源引进本地。使成都银行信贷业务建设融入到全国金融中心乃至国际金融中心的建设中去。

　（四）清收不良贷款 1.调整存量清收管理模式，提升清收效率 对于不完善的信贷管理方面，继续改善风险控制的指标，以此增强对于风险防范的能力。进一步优化和改进表内外相关的贷款管理策略、对已完成核销的资产加强监管、对实行表内外贷款的增强相关管理的效率、并对存量风险客户的管理模式进行调整。针对于历史遗留的不良贷款，应继续推进“一户一策”风险客户管理办法，加快推进对不良贷款的清收和处置，对公司类存量诉讼实行集中清收，通过针对措施提高各类诉讼司法清收效率。提高清收人员专业水平，组织参与各项不良资产处置培训，提高清收技能。

　2.加强与政府的联系，降低法律风险 政府作为国家权利的执行机关，作为新出台的法律、法规接收的第一机关，掌握的信息资料绝对是最新且权威的，所以政府部门要及时地与财政、审计以及税务等相关部门进行工作上的沟通，以提高工作效率。同时财政、审计和税务等部门加强与政府之间

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　17 的联系也有助于在第一时间获得政府部门有关于企业监督的最新资讯和材料等，并能够及时地对所获得的材料进行相关的风险评估，以降低该资料可能会带来的任何风险，迅速制定出现风险时的相关应对措施。

　 六、总结 通过对成都银行信贷业务风险管理的研究，可以看出成都银行现在存在的主要问题为：员工素质较低、信贷风险管理流程不合理、信贷管理贷前贷后不完善、信贷文化缺失以及历史包袱重。针对于目前存在的问题，本文提出的建议为：加强信贷文化建设，提高信贷人员素质；加强内部控制管理，完善审批体系流程；调整信贷结构，分散风险；清收不良贷款。随着经济的不断发展，信贷业务风险管理成为商业银行必须面对的问题，成都银行只有将风险管理放在首位，建立更加完善的风险管理控制制度以及风险预警系统，才能达到提高它的风险管理水平及信贷业务核心竞争力的目的，最终走向成功。

　在本文中，因为笔者的知识面不够宽广、对数据的分析等研究方法的单一、再加上理论研究能力也有所欠缺等诸多主观和客观因素的影响，导致本人对同类型业务管理方法研究不彻底，以致于对后期的数据分析也存在这很多的不足。因此，在本文阐述过程中还存在不足和不妥之处，本人将在未来的工作和学习中不断的探索并争取进一步完善。

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