绩效考评指标及运用

时间：2020-09-25 22:24:01 来源：蒲公英阅读网 本文已影响人

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　 财务类考核/资金筹集管理考核/考核方法

　 1．财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　定性 指标 （1）年度固定资产购置计划的审查编报情况 5

　 （2）年度固定资产购置计划完成情况 10

　 （3）年度公司资金预算审查编报情况 5

　 （4）年度公司筹资计划编报情况 5

　 （5）资金计划完成情况 10

　 （6）本部门日常资金使用计划编报情况 5

　定量 指标 （1）筹资计划完成率 35

　 （2）筹资成本控制率 25

　 （续）

　 2．机电设备部考核分值表 考 核 对 象 ：

　机 电 设 备 部

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　定性 指标 （1）固定资产购置申请审查情况 10

　 （2）固定资产购置计划完成情况 85

　 （3）本部门日常资金使用计划编报情况 5

　定量 指标

　 合计

　100

　 财务类考核/货币资金使用管理考核/考核方法

　 财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　定性 指标 （1）货币资金收支计划的编制质量和检查力度 10

　 （2）各项货币资金控制制度的制定情况 10

　 （3）资金调度的满意程度 5

　 （4）备用金的管理质量 5

　 （5）贯彻执行各项政策法规、规章制度情况 5

　 （6）各项货币资金管理的管理水平 5

　 定量 指标 （1）货币资金收（支）计划实施差异率 20

　 （2）货币资金管理的账、实相符程度 25

　 （3）提供会计信息指标规定时限 15

　 合计

　100

　 财务类考核/存货管理考核/考核方法

　 1．供应部考核分值表 考 核 对 象 ：

　供 应 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　定性 指标 （1）日常责任完成情况 10

　 （2）满足生产需要情况 10

　 （3）存货合理储备量

　10

　 （4）存货品种、质量、规格管理 10

　定量 指标 （1）存货周转率 20

　 （2）库存存货损耗率 10

　 （3）购入优质品率 10

　 （4）购入不合格率 5

　 （5）节约资金 5

　 （6）材料采购成本降低率 10

　 合计

　100

　 参考评分方法 （1）定性指标。

　1）“日常责任完成情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。

　2）“满足生产需要情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。

　（续）

　 2．总务后勤部考核分值表 考 核 对 象 ：

　总 务 后 勤 部

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 20

　 （2）购入存货质量情况 20

　定量 指标 （1）采购成本降低率 20

　 （2）库存（在用）损耗率 10

　 （3）费用降低率 15

　 （4）存货周转率 15

　 合计

　100

　 参考评分方法 （1）定性指标。

　 （续）

　 3．分厂考核分值表 考 核 对 象 ：

　分 厂

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 日常责任完成情况 40

　定量 指标 在产品周转率 60

　 合计

　100

　 参考评分方法 （1）定性指标。“日常责任完成情况”：优秀 40 分，良好 30 分，一般

　（续）

　 4．生产计划部考核分值表 考 核 对 象 ：

　生 产 计 划 部

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 日常责任完成情况 40

　定量 指标 （1）在产品周转率 40

　 （2）库存产成品损耗率 20

　 合计

　100

　 参考评分方法 （1）定性指标。“日常责任完成情况”：优秀 40 分，良好 30 分，一般

　（续）

　 5．营销中心各部考核分值表（各部通用）

　考 核 对 象 ：

　营 销 中 心 各 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 20

　 （2）客户满意情况（存货管理方面）

　20

　定量 指标 产成品周转率 60

　 合计

　100

　 参考评分方法 （1）定性指标。

　（续）

　 6．财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）各项存货制度的制定、执行或检查情况 10

　 （2）公司存货指标的分解落实情况 20

　 （3）核算的及时性、准确性 40

　 （4）报表及时性、完整性 30

　定量 指标

　 合计

　100

　 参考评分方法

　财务类考核/固定资产管理考核/考核方法

　1．机电设备部考核分值表 考 核 对 象 ：

　机 电 设 备 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）固定资产管理制度的制定情况 10

　 （2）归口分级管理责任落实情况 10

　 （3）固定资产台账、卡片账的登记情况 10

　 （4）固定资产目录编制情况 5

　 （5）定期盘点情况 5

　 定量 指标 （1）生产设备的数量利用率 10

　 （2）生产设备的时间利用率 10

　 （3）设备能力利用率 10

　 （4）固定资产损耗率 5

　 （5）设备完好率 5

　 （6）固定资产产值率 10

　 （7）固定资产利润率 10

　 合计

　100

　 总经理：

　 财务总监：

　复核人：

　考核人：

　参考评分方法 （1）定性指标。

　1）“固定资产管理制度的制定情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。

　2）“归口分级管理责任落实情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。

　3）“固定资产台账，卡片式账的登记情况”：优秀 10 分，良好6 分，一般 2 分，差 0 分。

　4）“固定资产目录编制情况”：优秀 5 分，良好 3 分，一般 1

　 （续）

　 2．总务后勤部考核分值表 考 核 对 象 ：

　总 务 后 勤 部

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）固定资产管理制度的制定情况 10

　 （2）归口分级管理责任落实情况 10

　 （3）固定资产台账，卡片账登记情况 10

　 （4）固定资产目录的编制情况 5

　 （5）定期盘点情况 5

　定量 指标 （1）生产设备的数量利用率 20

　 （2）设备损失率 20

　 （3）设备完好率 20

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　 1）“固定资产管理制度的制定情况”：优秀 10 分，良好 6分，一般 2 分，差 0 分。

　(续)

　 3．财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）固定资产投资计划审查情况 15

　 （2）可行性论证及计划下达情况 15

　 （3）检查固定资产投资计划的执行情况 10

　 （4）利用效果综合评价情况 5

　 （5）筹集资金和使用监督情况 25

　 （6）固定资产核算分析情况 30

　定量 指标

　 合计

　100

　参考评分方法

　（续）

　 4．其他使用部门考核分值表 考 核 对 象 ：

　其 他 各 使 用 部 门

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）固定资产管理责任的落实情况 20

　 （2）固定资产管理制度的执行情况 20

　定量 指标 （1）设备利用率 20

　 （2）设备完好率 20

　 （3）设备利润率 20

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　财务类考核/无形资产管理考核/考核方法

　 1．技术开发部考核分值表 考 核 对 象 ：

　技 术 开 发 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 10

　 （2）新品满足社会需要情况 10

　 （3）新产品开发研制实施情况 10

　 （4）新品质量情况 10

　定量 指标 （1）投资偿还期 20

　 （2）开发研制期 25

　 （3）费用预算完成率 15

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　 1）“日常责任完成情况”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2

　(续)

　 2．营销中心考核分值表 考 核 对 象 ：

　营 销 中 心

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 40

　 （2）侵犯商标权的处理情况 30

　 （3）商标注册情况 30

　定量 指标

　 合计

　100

　参考评分方法

　定性指标

　 (续)

　 3．行政部考核分值表 考 核 对 象 ：

　行 政 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 20

　 （2）土地使用权形成、转让、出售及对外投资过程中的工作情况 10

　 （3）土地使用证书的保管情况 10

　定量 指标 土地使用权增值率 60

　 合计

　100

　参考评分方法

　(续)

　 4．财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 10

　 （2）对无形资产形成过程的控制情况 10

　 （3）转让、出售、或投资收益的管理情况 5

　 （4）无形资产核算情况 15

　定量 指标 无形资产收益回笼率 60

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　财务类考核/成本管理考核/考核方法

　 1．技术开发部考核分值表 考 核 对 象 ：

　技 术 开 发 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 开发研制新产品的市场容量、科技含量情况 40

　定量 指标 （1）新产品增加值率 30

　 （2）产品适销率 30

　 合计

　100

　参考评分方法

　(续)

　 2．供应部考核分值表 考 核 对 象 ：

　供 应 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）满足生产需要 10

　 （2）对内对外服务质量 10

　 （3）库房管理质量 20

　定量 指标 （1）采购成本降低率 40

　 （2）部门费用降低率 20

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　(续)

　 3．机电设备部考核分值表 考 核 对 象 ：

　机 电 设 备 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）能源供应满意度 30

　 （2）对内服务质量 10

　定量 指标 （1）动能实际成本与标准成本价差 25

　 （2）设备利用率 10

　 （3）设备完好率 10

　 （4）制造费用降低率 15

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　(续)

　 4．生产计划部、分厂考核分值表(通用) 考 核 对 象 ：

　生 产 计 划 部 、 分 厂

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）满足销售需要情况 15

　 （2）产品质量情况 15

　 （3）生产管理情况 10

　定量 指标 （1）产品收率 5

　 （2）实际成本与标准成本量差 5

　 （3）设备完好率 5

　 （4）设备利用率 5

　 （5）劳动生产率 5

　 （6）销售收入工资率 5

　 （7）制造费用降低率 5

　 （8）可比产品成本降低率 5

　 （9）目标成本实现率 10

　 （10）百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）

　5

　(续)

　 5）“劳动生产率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 3 分；每超过历史最佳水平 1%则在 3 分基础上加 1 分，5分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止。

　6）“销售收入工资率”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 3 分；每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1分，5 分为上限；每高于历史最低水平 1%则扣 1 分，扣完为止。

　7）“制造费用降低率”：以计划为基数，达到计划给 3 分；每低于计划 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每高于计划1%则扣 1 分，扣完为止。

　8）“可比产品成本降低率”：以上年对比数为基数，达到上年对比数给 3 分；每低于上年对比数 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每高于上年对比数 1%则扣 1 分，扣完为止。

　9）“目标成本实现率”：以目标为基数，达到目标给 6 分；每低于目标 1%则在 6 分基础上加 1 分，10 分为上限；每高于目标1%则扣 1 分，扣完为止。

　10）“百元销售收入质量成本（负责内部故障损失）”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 3 分；每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每超过历史最低水平1%则扣 1 分，扣完为止。

　11）“百元制造成本质量成本（负责内部故障损失）”：以历史最低水平为基数，达到历史最低水平给 3 分；每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1 分，5 分为上限；每超过历史最低水平1%则扣 1 分，扣完为止。

　(续)

　 5．品质管理部考核分值表 考 核 对 象 ：

　品 质 管 理 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 对内、对外服务质量 40

　定量 指标 （1）百元销售收入质量成本 50

　 （2）部门费用降低率 10

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　(续)

　 6．人力资源部考核分值表 考 核 对 象 ：

　人 力 资 源 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 人事管理质量 40

　定量 指标 （1）销售收入工资率 30

　 （2）全员劳动生产率 30

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　(续)

　 7．营销中心考核分值表 考 核 对 象 ：

　营 销 中 心

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 销售费用控制情况 40

　定量 指标 百元销售收入外部故障损失 60

　 合计

　100

　 参考评分方法

　 (续)

　 8.财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）成本费用计划测算下达情况 10

　 （2）报表的及时性、准确性 15

　 （3）成本分析情况 15

　定量 指标 （1）目标成本实现率 25

　 （2）可比产品成本降低率 20

　 （3）制造费用降低率 15

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　 财务类考核/期间费用管理考核/考核方法

　 1.总务后勤部考核分值表 考 核 对 象 ：

　总 务 后 勤 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 20

　 （2）定额标准的合理程度 10

　 （3）费用考核与奖惩制度合理程度 10

　定量 指标 本部门各项费用预算完成率 60

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　 1）“日常责任完成情况”：优秀 20 分，良好 15 分，一般8 分，差 0 分。

　2）“定额标准的合理程度”：优秀 10 分，良好 6 分，一般 2 分，差 0 分。

　3）“费用考核与奖惩制度合理程度”：优秀 10 分，良好 6分，一般 2 分，差 0 分。

　(续)

　 2.财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 10

　 （2）相关制度制定的完善程度 6

　 （3）资金调度情况 6

　 （4）相关定额标准制定的合理程度 6

　 （5）年末费用预算的编制情况 6

　 （6）相关报表资料的及时性和准确性 6

　定量 指标 （1）本部门各项费用预算的完成率 40

　 （2）平均利息率 20

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　(续)

　 3.营销中心考核分值表 考 核 对 象 ：

　营 销 中 心

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）日常责任完成情况 20

　 （2）弹性、滚动预算编制及执行情况 15

　 （3）相关制度制定的完善程度 5

　定量 指标 （1）本部门各项费用预算的完成率 40

　 （2）销售费用率

　20

　 合计

　100

　参考评分方法

　(续)

　 4.其他部门考核分值表 考 核 对 象 ：

　其 他 部 门

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 日常责任完成情况 40

　定量 指标 本部门各项费用预算的完成率 60

　 合计

　100

　参考评分方法

　（1）定性指标。

　 财务类考核/销售及应收款管理考核/考核方法

　 1.营销总监考核分值表 考 核 对 象 ：

　营 销 总 监

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）营销各部的领导责任履行情况 25

　 （2）营销队伍建设情况 15

　定量 指标 （1）产品销售收入计划完成率 15

　 （2）合同任务交货率 5

　 （3）市场占有率 5

　 （4）销售费用率 15

　 （5）销售费用水平升（降）速度 5

　 （6）销售费用节约（浪费）额 2．5

　 （7）应收账款周转率 10

　 （8）存货周转率 2．5

　 合计

　100

　参考评分方法

　 (续)

　7）“应收账款周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 6 分；每超过历史最佳水平 1%则在 5 分基础上加 1 分，10 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分，扣完为止。

　8）“存货周转率”：以历史最佳水平为基数，达到历史最佳水平给 2 分；每超过历史最佳水平 1%则在 2 分基础上加 0.1 分，2.5 分为上限；每低于历史最佳水平 1%则扣 0.1 分，扣完为止。

　 (续)

　 2.营销各部门考核分值表(销售各部门及办事处通用) 考 核 对 象 ：

　营 销 各 部 门

　考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 各项责任完成情况 40

　定量 指标 （1）产品销售收入计划完成率 15

　 （2）合同任务交货率 5

　 （3）市场占有率 5

　 （4）销售费用率 15

　 （5）销售费用水平升（降）速度 5

　 （6）销售费用节约（浪费）额 2．5

　 （7）应收账款周转率 10

　 （8）存货周转率 2．5

　 合计

　100

　 参考评分方法

　(续)

　 3.财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）核算准确性、及时性 40

　 （2）监督力度 20

　 （3）报表的及时性 20

　 （4）分析的深入性、针对性 20

　定量 指标

　 合计

　100

　参考评分方法

　 财务类考核/投资管理考核/考核方法

　 1．财务部考核分值表 考 核 对 象 ：

　财 务 部

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）对项目经济效益的分析是否符合实际 20

　 （2）项目管理制度是否完善 15

　 （3）是否能科学地合理安排投资支出 15

　 （4）是否有有关投资核算的具体规章 20

　 （5）能否及时准确地核算监督投资 30

　定量 指标

　 合计

　100

　 （续）

　 3．专案组考核分值表 考 核 对 象 ：

　专 案 组

　 考核时间：

　指标 类别 指标 分值 实际得分 备注

　 定性 指标 （1）是否及时准确地了解并上报相关投资信息 15

　 （2）投资的风险控制 25

　定量 指标 （1）投资收益率 30

　 （2）投资回报期 30

　 合计

　100