经营预算管理制度

时间：2021-02-28 00:12:22 来源：蒲公英阅读网 本文已影响人

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经营预算管理制度 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632经营预算管理制度讲解：1、经营预算很重要，这越来越被企业家所认识。经营预算是企业经营和内部控制的指南针、总目标。但在企业中尤其是中小企业，经营预算还很不规范、很不成熟，甚至还

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天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin

；QQ:1318241189；QQ群：175569632

经营预算管理制度

讲解：

1、经营预算很重要，这越来越被企业家所认识。经营预算是企业经营和内部控制的指南针、总目标。但在企业中尤其是中小企业，经营预算还很不规范、很不成熟，甚至还谈不上预算，而仅仅流于形式。

第一章

总则

第一条

为发挥经营预算在企业经营决策和日常管理中的作用，把握市场经济脉动，建立动态的经营信息，制定本制度。

第二条

经营预算一般包括年度预算和季度动态调整预算，具体有销售预算、生产预算、采购预算、部门费用预算、专项预算和财务预算，它是企业在预算期内，以市场为导向，以历史相关数据（主要以财务账上反映的数据或可量化的数据）和未来经营走势分析为基准，以数量（标准单位，如“标准箱”等，下同）和货币（人民币，下同）形式，预测生产经营管理活动的目标。

讲解：

2、经营预算不是靠一个部门就可以做好的，也不是靠上级的命令就可以做好的。经营预算需要以市场为导向，需要各部门同心协力、认认真真、脚踏实地的一起做，才能做好；经营预算还需要从上而下和从下而上两种方法相结合，才能科学的做好。经营预算的过程还要营造一种气氛，那就是团结合作、友好沟通、畅所欲言、积极向上。如果经营预算，每个部门或每个人都各做各的，没有相互协调和沟通，没有相互建议和理解，那么每个人都把问题或意见憋在心里，那么经营预算的质量和执行效果就会大打折扣。

3、以历史相关数据？

这主要是指财务相关的历史数据。各部门、办事处在做经营预算之前，重点应当先向财务部门索取财务相关的历史数据，并以此为基准展开预算。各部门、办事处的统计数据只能作为预算的参考数据。

第三条

经营预算一般每年编制一次和每季度动态调整一次。

季度动态调整预算可根据实际情况按以下相关规定的时间调整上报，经审批后按调整的预算执行。

季度动态调整预算是指按照截止本季度的实际经营完成情况和所掌握的资讯进行全面分析，而对未来预算期内的预算数据做动态调整。

讲解：

4、每季度都要动态调整预算吗？

不是。各部门、各办事处要依实际完成情况结合所掌握的资讯做全面分析，确认未来预算期内的预算数据与未来预算期内的实际完成数据可能会有很大的差异，才需季度动态调整预算；如果差异不会太大，就不必要季度动态调整预算。

季度动态调整预算最多三次，一次是调整4-12月经营预算数据，第二次是7-12月经营预算数据，第三次是10-12月经营预算数据。

5、“所掌握的资讯”是指什么？

主要包括现阶段实际完成数据与预算数据的对比分析、同行业的整体市场动态、国内或国际相关经济指标、内部资源变化分析等等。

6、季度动态调整预算包括哪些内容？

主演包括两部分内容：一部分是对预算全部调整；另一部分是局部调整，只调整其中的一部分，比如：调整费用而促进销售任务完成，调整产品销售结构而促进利润任务完成等等。

第四条

企业各部门、各办事处成立经营预算行小组，由各部门、办事处相关人员组成，由各部门、各办事处经理任组长。同时，各小组应设置预算专员。各小组有关预算工作的事情可由预算专员负责与企业经营预算委员会（以下简称：委员会）经营预算汇编分析小组（以下简称：经营预算汇编分析小组）的沟通、解释和工作联系。

各小组负责本部门、办事处经营预算的起草、编制、执行、分析。

讲解：

7、为什么各部门、办事处要成立经营预算小组？

经营预算应当全员动员，让每个人做事都知道自己在做什么，自己为什么要这样做。尤其是主要干部，更应该知道自己的责任是什么，而责任不是光靠嘴巴说出来的，也不是在纸上可以谈兵的，重要的是要做出来，做出成绩来。

现在管理需要细化，细化到每个人的工作。公司经营预算由每个部门和办事处的经营预算组成，而每个部门和办事处的经营预算则是由每个人的目标预算（工作目标）组成。所以，为了经营预算能够更加科学地反映市场动态，能够更加客观的筹划公司的发展前景，以及充分调动大家的工作积极性和创造性，各部门、办事处成立经营预算小组是很必要的。

8、为什么各小组要设置预算专员？

设置专员的目的是为了规范经营预算管理，重视经营预算管理，以及发挥经营预算管理在企业经营工作中的指导作用。

第五条

各部门、各办事处应当建立经营预算分析台账，台账工作由预算专员负责；每个相关人员也应当建立个人预算分析台账。

讲解：

9、什么是预算分析台账？

预算分析台账就是通过目标数据与实际数据进行对比，以便于及时发现问题和解决问题。个人预算分析台账实质上是每个人的量化工作目标。每个相关人员通过建立个人预算分析台账，等于时刻牢记工作目标，这将有助于更加细化的一针见血的发现问题和解决问题，有助于更加安全的完成经营预算任务。

预算分析台账必须天天做、天天看、天天分析、天天总结。

第六条

企业经营预算委员会根据公司董事会的经营预算决议，于11月15日前向各预算部门、办事处下发下一年度的年度收入预算、年度成本预算、年度费用预算和年度利润预算总目标；各部门、办事处根据年度总目标全员动员、讨论、研究，并按照以下相关流程、上报时间和要求编制年度经营预算。

讲解：

10、为什么要于11月15日前下发下一年度的年度收入预算和年度利润预算总目标？

截止11月15日，一年来的经营情况已基本成定局，这将有利于做好下一年度的经营预算工作。界定45天的预算周期也比较合理，不长不短。如果预算周期向前延长，第四季度的经营情况就没有参考的意义，如果预算周期向后延长，下一年度第一季度的预算就成了马后炮。同时，年度各部门工作比较多，界定在12月31日做好经营预算工作，有利于各部门、办事处专心致志的做好年度总结报告。

11、经营预算首先要从上到下，委员会决定的目标，各部门、办事处一定要执行，一定要努力按时完成。其次，经营预算也要与从下到上相结合，经营预算才能更加符合市场要求，才能更加符合公司的发展。以下第七条就是“从下到上”。

第七条

各部门、办事处可以根据属地实际情况在确保按时上报年度经营预算的前提下，向委员会（主任）提出经营预算修改建立和意见，经取得批复后才能按照新的指标编制年度经营预算；经营预算修改建议和意见未能得到批复的，各部门、办事处可在完成下达的年度预算的前提下，同时上报一份或多份年度预算意见稿，并详细作出报告。

讲解：

12、各部门、办事处对总目标有不同的意见和建议，是良好现象，委员会尤其是总经理、销售部经理一定要认真研究，并给予沟通、谈心、鼓励和指导。

第八条

经营预算统一使用委员会设置的表格，未经同意，不得私自调整和变动；同时，各部门、办事处应根据需要设置相应的附表支持（如:历史数据统计表及相关分析表等，该附表留存各部门、办事处，不必上报），以备自查和上级审查。

讲解：

13、经营预算表格设计应当以会计报表体系的内容和内容次序相吻合，以利于编制经营预算报表和今后经营预算分析。各部门、办事处在编制预算时，一定不能自作主张、自以为是的改变预算表格，只有严格按照规定的表格编制预算，才有可能确保预算规范化，才有可能确保预算按时保质保量完成。同时，相关附表也应当对应设计，表格设计要以一张纸的大小进行设计。

第九条

企业销售部、市场部、财务部、生产部、采购部应根据实际情况建立本部门系统的预算编制管理规范和流程，以促使经营预算顺畅、全面、规范，保证按时报送。

讲解：

14、分公司多或办事处多的企业，集团总部各部门应当根据实际情况建立本部门系统的预算编制管理规范和流程，积极、主动的指导分公司或办事处做好预算工作。

15、如何才能保证按时上报？（下同）

各部门、办事处应当严格按照本制度的要求做好预算，尤其是要认真理解和研究每张表格的内容，积极主动与委员会经营预算汇编分析小组沟通，避免重复编制而耽误时间。

第十条

委员会预算分析小组收到上报的预算后，应当在两天内给予审阅，并及时与编制单位沟通和做好指导工作，如果有异常的变动数据，应当及时向委员会主任汇报。

第十一条

委员会于年度12月31日前和下季度前10天内分别给予年度经营预算和季度动态调整经营预算的回复。

第十二条

经营预算一经发布，必须严格执行；并按照预算指标与实际的完成情况进行对比分析，以有效利用预算工具指导日常经营管理活动。

讲解：

16、经营预算一经发布，从公司到办事处，从总经理到每个有关人员，都要重视预算分析报表，都要天天看预算分析报表，看不懂的要马上学习、请教财务有关人员。分析一定要细，比如费用超支，要知道具体的哪项费用超支；再比如：销售任务没有完成，要知道是哪系列产品销售任务没有完成，甚至是具体哪品种销售任务没有完成。

第十三条

经营预算未能按时完成的，必须向委员会作总结经验教训报告，并给予负责人经济处罚200-500元。

讲解：

17、经营预算要按时完成，处罚一定要到位，一定要落实。

第二章

销售预算

第十四条

销售预算的内容包括销售量、销售单价、销售收入、销售费用和现金收入的预算。

1、销售量：在预算期内，以数量形式预测市场销售实现应达到的目标。

2、销售单价：由销售部和市场部共同制定的全国统一市场销售单价。

3、销售收入：销售量与销售单价的乘积。

4、销售费用：在预算期内，为完成销售目标，预测所需的费用。

5、现金收入：在预算期内，预测上年年末应收账款和每月销售货款（应收账款）的分期回款（包括现金和银行存款）情况。

讲解：

18、销售量要预算细化？

销售量预算细化具体包括两方面内容：

一是客户销售量细化，即：每个客户要销售什么产品，每个产品要销售多少数量。这个资料不必要上报委员会。公司或办事处直销组或零售可以视同一个客户进行预算。

二是产品品种销售量细化，即：根据客户销售量细化进行汇总。这个资料上报委员会。

19、销售费用要预算细化？

销售费用预算细化具体包括三方面：

一是客户销售费用细化，即：按照会计核算的销售费用二级科目分类预算客户所需各项费用。这个资料不必要上报委员会。

二是销售人员销售费用细化，即：每个销售有关的人员（包括各级销售领导）都要预算费用，可由销售主管统一预算再对其宣布。每个销售人员销售费用预算同样按照会计核算的销售费用二级科目分类进行预算。这个资料不必要上报委员会。

三是销售费用二级费用细化，即：根据客户销售费用细化和销售人员销售费用细化进行汇总。这个资料上报委员会。

20、现金收入的重要性？

销售收入和现金收入不同。现金收入应当作为销售人员考核的计算基数，而销售收入不能；现金收入才是真正的收入，销售收入只是会计核算上的收入；现金收入与合同签订息息相关，必须合理控制、合理评价，企业应当科学评价自身现金收入的承受能力，不能过度低于销售收入，并在销售合同里与客户签订现金收入比率（即回款率，或给客户铺垫资金额度）。现金收入是企业资金来源的主要渠道。如果现金收入过度低于销售收入，会影响企业正常的资金流，那么，即使企业利润率很高，同样会给企业运作带来困难。

第十五条

销售预算由销售部（非办事处经营区域）、办事处经营预算小组负责起草编制，报销售部经营预算小组（由市场部有关人员参加），由该小组整理汇编后上报委员会经营预算汇编分析小组审阅、分析，并经委员会审批发布后执行。

销售部和市场部在上报年度销售预算和季度销售动态调整预算时，应当同时报送生产部和财务部，以供生产预算和财务预算作为依据。销售费用预算和现金收入预算不需要报送生产部门。

讲解：

21、销售预算为什么要抄送财务部和生产部？

经营预算就好象是接力棒赛跑，而销售预算是第一棒，有了第一棒，第二棒生产预算乃至第三棒、第四棒才能延续，只有一棒接一棒，经营预算才能完成。所以，销售预算要报送给下一棒生产预算；同时，因销售预算涉及到资金流问题（其他预算也都涉及资金流问题），所以，销售预算也要报送财务部。

22、销售预算是重头戏？

销售预算是重头戏，是预算的火车头，是决定预算能否成功的最关键的环节。如果销售预算与实际偏差太大，尤其是预算大于实际时，说明预算是失败的。预算做的好与坏，可以说明领导眼光的高低，可以评价领导管理才能的高低。

第十六条

办事处季度销售动态调整预算应当事先做好初稿和详细的调整报告，并于每季度末20天内上报销售部门和市场部门，由销售部和市场部研究后直接上报委员会。

销售部和市场部应当负责跟踪落实审批，并于每季度末12天内由委员会给予回复，同时抄送生产部、采购部和财务部，以期按照以下规定的上报时间共同做好季度动态调整预算。

讲解：

23、为什么要做季度销售动态调整预算初稿和详细的调整报告，以及为什么要给予回复并抄送生产部、采购部和财务部？

年度经营预算是委员会下发的，所以各部门、办事处按委员会的要求进行编制。而季度销售动态调整预算是基层单位未能按时完成而申请调整的，必须事先经委员会的审批才能编制。销售部和市场部没有权利要求其他部门做季度动态调整预算，而又与各其他部门预算息息相关，所以，为了能够使各部门、办事处在较短的时间内按流程做好预算，委员会在同意季度销售动态调整预算时，理应同时抄送生产部、采购部和财务部，以确保生产部、采购部和财务部及时做好季度动态调整预算。

第十七条

年度销售预算上报时间：办事处12月1日前上报，销售部和市场部12月6日前上报，委员会经营预算汇编分析小组12月26日前上报。

季度销售动态调整预算上报时间：办事处每季度末10日前上报，销售部和市场部每季度末7日前上报，委员会经营预算汇编分析小组次季度前6天内上报。

讲解：

24、办事处的预算是建立在委员会事先下发（年度预算）或事先审批（季度销售动态调整预算）的基础上的。所以，销售部和市场部收到办事处的预算后，一般不再做调整，避免影响其他部门的预算。如果确实需要调整预算的，需与办事处做好协调与沟通，并按以下两种方法进行调整：

方法一：在办事处之间进行调整，但销售总预算不受影响。

方法二：如果确需影响销售总预算的，将影响的部分内容独立编制预算上报委员会经营预算汇编小组，并做调整报告。

25、预算时间是怎样分配的？

年度经营预算时间共45天：办事处15天，销售部和市场部5天，生产部5天，采购部5天，财务部5天，委员会经营预算分析小组5天，委员会5天。为什么办事处的时间最多，原因是办事处是预算的源头，俗话说“万事开头难”，只有源头做好了，后头接着做才有意义。所以，要做好源头的预算，就必须给予充裕的时间。同时，在办事处预算还没上报之前，各部门可以按照预算的表格要求先做好相关准备。

季度动态调整预算时间共20天：办事处0天，销售部和市场部3天，生产部3天，采购部3天，财务部3天，委员会经营预算分析小组3天，委员会5天。季度预算时间比年度预算时间少25天，而实际上可以说只少10天。这条规定没有规定办事处的预算时间，但实际上办事处的季度预算时间比年度预算时间的还要多，因为没有规定办事处从哪天开始做季度预算，只规定季度预算初稿上报时间和两天的编制时间。

第三章

生产预算

第十八条

生产预算的内容包括产成品期末数量、产成品期初数量、产成品生产数量、直接材料、直接人工、制造费用、产品生产成本和销售成本的预算。

1、产成品期末数量：在预算期内，为确保销售部门完成销售预算“销售量”目标，预测期末安全库存的产成品数量。

2、产成品期初数量：在预算期内，为确保销售部门完成销售预算“销售量”目标，预测期初安全库存的产成品数量。

3、产成品生产数量：销售部和市场部抄送的销售预算“销售量”与产成品期末库存量之和，减去期初库存量之差。

4、直接材料：在预算期内，预测生产各产成品所需材料的消耗标准。

5、直接人工：在预算期内，预测生产各产成品所需直接人工的消耗标准。

6、制造费用：在预算期内，预测生产各产成品所需费用的消耗标准。

7、产品生产成本：产成品生产量*（直接材料+直接人工+制造费用）。

8、产品销售成本：产成品销售量*（直接材料+直接人工+制造费用）。

讲解：

26、生产预算的重点是：产成品期末数量、直接材料和制造费用。

27、产成品的生产数、期初数和期末数一定要与销售数一一对应，应细尽细。

28、直接材料要预算细化？

一是，根据产成品生产数量预算各种产品所需要的各种原辅材料。这个资料不必上报委员会。

二是，将各种同类原辅材料相加。这个资料上报委员会。

同时，直接材料预算要充分分析当前和预算期内的生产管理水平和设备技术水平，以致制定切合实际的直接材料消耗标准，这是直接材料预算的重点。

29、制造费用要预算细化？

一是，按机台所需费用细化预算（按照会计科目的要求预算）。这个资料不必上报委员会。

二是，按机台所属车间进行车间费用细化预算。这个资料不必上报委员会。

三是，根据车间费用细化预算进行汇总（加上非车间的制造费用）。这个资料上报委员会。

第十九条

生产预算由生产部经营预算小组负责起草编制，并负责上报委员会经营预算汇编分析小组，经委员会审批发布后执行。

生产部在上报年度生产预算、季度生产动态调整预算时，必须同时抄送财务部、供应链部，以供采购预算和财务预算作为依据。

第二十条

年度生产预算上报时间：生产部12月11日前上报，委员会预算汇编分析小组12月26日前上报。

季度生产动态调整预算上报时间：生产部每季度末4天前上报，委员会经营预算汇编分析小组次季度前6天内上报。

第四章

采购预算

第二十一条

采购预算的内容包括材料需用数量、材料期末数量、材料期初数量、材料采购数量、采购单价、采购额和现金支出的预算。

1、材料需用数量：生产预算的“产成品生产数量”与“材料标准消耗”的乘积。

2、材料期末数量：在预算期内，为确保生产部门完成生产预算“产成品生产数量”目标，预测期末安全库存的材料数量。

3、材料期初数量：在预算期内，为确保生产部门完成生产预算“产成品生产数量”目标，预测期初安全库存的材料数量。

4、材料采购数量：材料需用数量与材料期末数量之和，在减去材料期初数量之差。

5、采购单价：在预算期内，预测各材料的采购单价。

6、采购额：材料采购数量与采购单价之积。

7、现金支出：在预算期内，预测上年年末应付账款和每月采购货款（应付账款）的分期应付情况。

讲解：

30、采购预算的重点是：材料期末数量、采购单价和现金支出。

31、材料采购数、期初数和期末数一定要与生产所需材料数一一对应，应细尽细。

32、采购价格和采购额要预算细化？

一是，将现在执行的材料价格全部列出来，并分析哪种材料的价格不合理及市场可能变动的趋势，以及努力的目标价。这个资料不必上报委员会。

二是，分析根据市场可能变动对采购价格影响的大小，权衡每月的材料采购额是否需要变动。这个资料不必上报委员会。

三是，将各种原辅材料目标价乘以数量得出采购金额。这个资料上报委员会。

33、现金支出要预算细化？

采购额一般不会全部现金支出，对企业来讲，采购额的现金支出越少越好。所以，采购额的现金支出要细化：

一是，将采购数量细化预算全部列出，并分析各种材料由哪个供应商提供。这个资料不必上报委员会。

二是，分析供应商的实力和供货比率等，确定现金支出比率。这个资料不必上报委员会。

三是，按照现金支出比率编制现金支出。这个资料上报委员会。

同时，要按照现金比率与供应商业签订合同，以确保现金支出预算顺利实现。

第二十二条

采购预算由采购部经营预算小组负责起草编制，并负责上报委员会经营预算汇编分析小组，经委员会审批发布后执行。

采购部在上报年度采购预算和季度采购动态调整预算时，必须同时抄送财务部，以供财务预算作为依据。

第二十三条

年度采购预算上报时间：采购部12月16日前上报，委员会经营预算汇编分析小组12月26日上报。

季度采购动态调整预算上报时间：采购部每季度末1天前上报，委员会经营预算汇编分析小组次季度前6天内上报。

第五章

部门费用预算

第二十四条

部门费用预算特指除销售部、市场部和生产部以外的各部门的费用预算，包括财务部、行政部、采购部、人事部、审计部、开发部和质检部的费用预算。

讲解：

34、部门费用预算需要细化预算？

一是，首先以人为单位进行预算，由每人对自己的费用进行控制。这个资料不必上报委员会。

二是，没办法以人为单位进行预算的，可以以项目或其他形式进行预算，但同样要责任到人进行控制。这个资料不必上报委员会。

三是，根据以上细化预算按照二级费用科目进行汇总预算。这个资料上报委员会。

第二十五条

部门费用预算由各部门经营预算小组负责起草编制，并上报财务部，由财务部分析汇编并结合实际情况进行综合调整后，上报委员会经营预算汇编分析小组，经委员会审批发布后执行。

季度部门费用动态调整预算由财务部门负责组织协调调整。

讲解：

35、为什么部门费用动态调整预算不必由各部门上报委员会经营预算汇编分析小组？

这些部门费用在会计核算上基本都列入管理费用，所以委员会在指标下令时，只下令管理费用指标。因为如此，各部门的费用就要上报到财务部，由财务部综合分析和汇编，再由财务部统一上报。

实际上只要没有违反会计制度，会计核算可以作出细化调整，即将各部门的费用独立出来，而在编制报表时再进行汇总整合。比如：采购部门的费用叫“采购费用”，行政部门的费用叫“行政费用”，人事部门的费用叫“人事费用”，质检部门的费用叫“质检费用”等，而二级科目对应一致，那么在报表汇编时，再按照会计制度设置的科目统一汇总到“管理费用”或转入“生产成本”。如果有了这样的数据平台，委员会在费用指标下令时，就可以下令到每个部门，由每个部门直接上报委员会经营预算汇编分析小组，并同时抄送财务部。

36、部门费用由财务部分析汇编并结合实际情况进行综合调整是什么意思？

一是，将各部门的费用预算进行汇总。

二是，费用汇总后与费用总指标进行对比。

三是，根据对比数据进行分析，由财务提出调整意见，并与总经理一道与各部门进行沟通后确定，以确保费用指标得到控制。

37、为什么季度部门费用动态调整预算由财务部门负责组织协调调整？

一是，季度部门费用动态调整预算一般变化不会太大。

二是，季度部门费用动态调整预算调整的依据是季度销售动态调整预算、季度生产动态调整预算和年度利润预算（保密数据），而这三个预算都在财务部，所以，由财务部综合分析相关数据后，提出调整意见，再统一组织协调调整是合理的流程。

第二十六条

年度部门预算上报时间：各部门11月30日上报，财务部12月11日上报，委员会经营预算汇编分析小组12月26日上报。

季度部门动态调整预算上报时间：财务部次季度前3天内组织协调调整并上报，委员会经营预算汇编分析小组次季度前6天内上报。

第六章

财务预算

第二十七条

财务预算的内容包括现金表、利润表的预算。

1、现金预算表：在预算期内，估测现金收入、现金支出、现金多余或不足的预算。

2、利润预算表：在预算期内，估测销售收入、销售成本、费用及经营成果的预算。

第二十八条

财务预算由财务部经营预算小组负责起草编制，并负责上报委员会经营预算汇编分析小组，经委员会审批发布后执行。

第二十九条

年度财务预算上报时间：财务部12月21日前上报，委员会预算经营汇编分析小组12月26日前上报。

季度财务动态调整预算上报时间：财务部次季度前3日内上报，委员会预算经营汇编分析小组次季度前6天内上报。

讲解：

38、财务部经营预算小组和委员会经营预算汇编分析小组有什么工作关系？

分两种情况分析：

一是，只是一个生产公司的企业或集团：委员会经营预算汇编小组的工作实质上是由财务部负责完成，并负责指导和领导各部门预算小组工作。

二是，两个生产公司以上的企业或集团：生产公司财务部经营预算小组是独立的，没有负责委员会经营预算汇编分析小组的工作；而集团的财务部就与一个生产公司的财务部工作性质一样，承担着委员会经营预算汇编小组的工作。

39、为什么各部门、办事处的预算都要上报财务部？

分两种情况分析：

一是，只是一个生产公司的企业或集团：抄送财务部的目的是，便于日常的财务分析和控制信息的跟踪反馈。

二是，两个生产公司以上的企业或集团：道理同上。同时，集团化的预算上报流程必须在以上作出适当的调整，即：办事处

公司（对应部门）

集团（对应部门）

委员会小组

委员会

第七章

专项预算

第三十条

专项预算是指独立于以上经营预算以外的某一项或某一方面经济活动的专门预算。例如：资本支出预算、促销预算、品牌预算、基建项目预算、固定资产增加或改造预算等。

讲解：

40、在作财务分析报告时，应当将专项预算的支出独立出来进行分析。

第三十一条

专项预算分为申报专项预算和下达专项预算。

申报专项预算编制上报流程：由当事人部门事先申请

上报委员会事先审批

当事人部门编制

上报委员会

委员会审批后执行（抄送财务部）

下达专项预算编制上报流程：由委员会指定某部门负责编制

责任部门编制

上报委员会

委员会审批后执行（抄送财务部）

第八章

附则

第三十二条

预算金额单位统一为万元。

第三十三条

预算数量单位统一为标准箱。

讲解：

41、预算金额也可以为千元，要根据企业的规模而定；预算数量单位要根据企业实际情况而定。

第三十四条

本制度由委员会负责解释、修改。

第三十五条

本制度自即日起执行。

篇2：大型煤矿瓦斯监测监控系统管理制度和措施汇编【精品专业参考资料】

大型煤矿瓦斯监测监控系统管理制度和措施汇编【精品专业参考资料】 本文关键词：瓦斯，参考资料，监控系统，汇编，管理制度

大型煤矿瓦斯监测监控系统管理制度和措施汇编【精品专业参考资料】 本文简介：大型煤矿瓦斯监测监控系统管理制度和措施汇编一、瓦斯监测监控系统管理制度一、建立健全安全监测机构。配备足额的监测队伍。负责安全监测装置的使用、维护、调试工作。二、监测监控队伍，都必须经过安全监测和通风专业技术的培训。经考试合格取得资质证后，方可上岗工作，安全监测人员不得随意调动，不得兼职，如需调动必须

大型煤矿瓦斯监测监控系统管理制度和措施汇编【精品专业参考资料】 本文内容：

大型煤矿瓦斯监测监控系统管理制度和措施汇编

一、瓦斯监测监控系统管理制度

一、建立健全安全监测机构。配备足额的监测队伍。负责安全监测装置的使用、维护、调试工作。

二、监测监控队伍，都必须经过安全监测和通风专业技术的培训。经考试合格取得资质证后，方可上岗工作，安全监测人员不得随意调动，不得兼职，如需调动必须经矿技术矿长同意。

三、根据煤炭部《矿井通风安全监测装置使用管理规定》的规定，安装使用各类型传感器，并有一定数量的备品备件，新工作面如安全监测监控系统不健全，不准验收投产。

四、凡应安设安全监测装置的地点，必须在作业规程或安全技术措施中对传感器的安设种类、数量、位置、主机和声光箱，动力开关的开设地点，控制电缆和电源线的铺设，控制区域作出明确规定，并绘制监测系统图报技术矿长批准，对不具备安设装置的地点，由通风队提出安全技术措施，报矿技术矿长批准。

五、应安设监控装置的采掘工作面及其它作业地点，开工前必须由使用单位，根据已批准的作业规程或安全技术措施提出安装申请表，分送通风、机电部门。

六、通风队接到安装申请表后，负责监控装置的安装，调试和使用维护工作，使用单位和机电队负责提供接通井下电缆和控制线、电源线，进行连接时，必须要有井下监控负责人现场监护。

七、装置必须按产品说明书的要求，入井前经过48小时通电运行，调试后方可下井安装使用，严禁不合格的装置下井安装。

八、井下装置定期维护调试，每隔7天进行一次巡回检查调试，调试

的各项技术指标应符合规定。

九、井下装置发生故障，必须立即进行处理，在井下无法处理时，应在24小时内井下装置。如8小时内修好，并投入使用，可继续生产，否则必须停产处理。

十、井下处理故障时，必须严格执行规程规定，严禁擅自甩掉装置不用，如确需暂时停止装置运行时，制定安全技术措施报技术矿长审批。

十一、如装置监测与人工监测出现误差时，在测值误差范围（0.2%）内时应以测值大的瓦斯浓度为准，以确保安全，如人工监测与装置监测误差超过0.2%时，应及时对传感器调试，在此期间不得擅自停用装置。

十二、监测装置在井下连续使用六个月后，应升井做全面的检修、清理、调试和校正。

十三、监控系统地面机房值班人员要认真监视电脑屏幕显示的各种信息，详细记录各种记录。

二、瓦斯监测监控系统设备、设施管理制度

一、建立健全安全信息调度室，瓦斯监控系统，按要求配足报警头灯，便携式甲烷检测报警议、自救器。瓦斯监控系统必须具备甲烷断电议和甲烷风电闭锁装置的全部功能，必须具备防雷电保护和断电状态以及馈电状态监测、报警、显示、储存和打印报表功能，具备不少于两个小时的不间断电源，中心站主机不少于两台，一台工作，一台在线备用。

二、瓦斯监控系统、报警头灯必须在市局审查允许准入的厂家内购置安装、使用。瓦斯监控设备必须具有“三证一标志”（生产许可证、产品出厂检验合格证、防爆合格证、MA标志），计量产品还必须有计量合格证，按要求购置安装、使用。

三、井下监控分站应安设在便于人员观察、调试、检验及支护良好、无淋水、无杂物的进风巷道或硐室中，距底板不小于300mm，瓦斯传感器应垂直悬挂，距顶板不得大于300mm，距巷道边侧不小于200mm，风速、负压、温度传感器应悬挂在能正确反应该点测值的地方。

四、传感器的安设数量、种类，甲烷传感器的报警浓度、断电浓度、断电范围必须符合《规程》要求、采掘作业规程和安全技术措施，必须对瓦斯监控设备的种类、数量、位置、信号电缆和电源电缆的敷设，控制区域等做出明确规定，并绘制布置图。

五、井下跟班领导、班组长、电钳工、安全监测人员等人员入井，必须

携带便携式甲烷检测报警器，入井人员必须佩带报警头灯、自救器。

六、各种传感器的备用量不得小于在用量的100%，分站备用不少于在用量的100%，便携式不少于在用量的50%，报警头灯、自救器不少于全部入井人数员在用量的30%。

七、配备监控设备校验议，建立安全仪表计量检验制度，配足安全监测人员、仪器仪表检验维护人员，定期对瓦斯监控系统进行调校，安全监测人员按在籍传感器每5台配1名，维修校验人员按3人配备，监控系统值班人员每班不得少于2人。

八、瓦斯监控设备每月至少调校一次，甲烷传感器、便携式甲烷检查

报警仪、报警头灯等采取栽体催化元件的甲烷检测设备，每七天必须使用标准气样调试一次，其它传感器按使用说明书要求定期调校。

九、认真填写监控系统运行日志，及时填写校验检修记录，发现瓦斯超限按程序及时报告并处理，如瓦斯浓度超过规定切断控制开关电源后，严禁自动复电，只有当瓦斯浓度降到《规程》允许范围时，方可人工复电。

十、安全监控设备的供电电源必须取自被控制开关的电源侧，严禁接在被控制开关的负荷侧。

十一、甲烷传感器及其分站，便携式甲烷检测报警仪、报警头灯使用前通电试运行不得少于48小时，并调试合格后方可入井使用，瓦斯监控设备在井下连续运行6个月后必须全部升井进行全面检修。

三、瓦斯监测监控系统技术资料管理制度

一、监控系统按质量标准化要求和有关规定建立健全以下帐卡和报表，并认真填写，不得弄虚作假。

设备、仪表台帐

监控故障登记表

检修记录

巡检记录

中心站运行日志

安全监控日报表

安全监控设备布置图

二、监控中心站必须有“装置”布置图和断电控制接线图，图上标明井上、下安设的分站或主机，传感器的位置，断电范围，传输路线及有关通风设施，风流方向、风量等，按季绘制，按月修改。

三、监控中心站所获得的各种技术资料均需定期保存，对井下事故记录长期保存。

四、监控中心站必须实时监控全部采掘工作面瓦斯浓度变化及被控设备的通、断电状态，每日将监测日报表报矿长和技术矿长审阅签字。

四、瓦斯监测监控系统值班制度

一、值班人员必须经上级部门专业培训，经考试合格后持证上岗。

二、值班人员必须监守工作岗位，严禁脱岗，严格执行现场交接班制度，交接班时要对所有监控系统进行检查和交接，履行签字手续。

三、值班人员必须禁止闲杂人员进入机房，对于前来检查和参观的人员，必须填写“来人登记记录”。

四、值班人员不得随意更改主机设备的属性，操作过程中禁止添加、拷贝、删除和卸载任何文件。

五、值班人员不得随意使用回收站回收程序，以防有用文件回收。

六、严禁值班人员自带光盘和软件上机操作。

七、严禁值班人员在主机上进行游戏操作，确保系统正常远行。

八、值班人员有权制止其他人员在主机上进行操作，经常保持机房及设备的整洁、卫生。

九、值班人员必须认真填写瓦斯检测日报表，并上报矿长和技术矿长审阅。

十、在机房接听井下电话，配合井下监控维护工调试井下监控设备、探头。

十一、负责瓦斯超限报警、系统不正常运行、上级监控中心的指示请示汇报矿领导工作。

五、瓦斯监测监控系统设备和传输设备的定期检修制度

一、负责井下监控设备的安装、调试、维护和检修工作必须由专业人员进行。参加安装、使用、维护的人员应经过专业培训，持证上岗。在使用前必须按产品使用说明书的要求，调试合格后方可使用。

二、每隔7天必须使用标准气样按产品说明书的要求对传感器、报警仪、报警头灯进行一次调校。

三、设备在井下连续运行6个月，必须升井进行全面检修。检修时必须由机电专业人员负责。

四、井下监控设备、通讯电缆等每天有专人巡检。井下检修监控设备时，与其关联的电器设备需要停止运行时必须经矿调度室同意，并制定安全措施后，方可进行。

五、瓦斯检测监控系统设备和传输设备必须定期进行检修、调试、维护。每月至少一次。

六、检修中遇到大问题时，最好联系生产厂家进行处理，凡经过维修的仪器，应重新标校合格，方可投入使用。

六、瓦斯监测监控系统网络运行管理制度

一、必须保持网络畅通，24小时正常可靠运行，未经许可不得变更设置和参数，更不得挪作他用。

二、配备专职网络管理技术人员，定期对网络设备和传输设备检修、维护，保证设备完好、运行正常。

三、配备的IP电话应固定在机房，并保证畅通。

四、保证中心站机房信息安全、防火、防盗、防雷、空调系统、UPS电源系统等相关设施的完好及运行正常。

五、瓦斯监测监控信息网络系统是一封闭专用内部网络，严禁和其他网络相接。

六、机房操作人员不得通过安全信息网络从事危害网络安全和公共安全、损害公众利益或侵害他人正当权益的活动，不得利用网络传播和发送与安全生产无关的其他信息。

七、根据需要为操作人员设置密码，密码要注意保密，定期更换。根据各自的权限进行操作，不得越权操作。

八、监测专用计算机不得运行与监测系统无关的任何程序，严禁打字、上互联网、玩游戏等，上述现象一经发现，必须严肃处理。

九、必须配备指定防火墙设备，最大限度保证封闭网络漏洞，不受黑客攻击。

十、配备安装客户端防病毒软件，保证系统正常运行。

十一、实时监测网络病毒，及时更新病毒库和客户端防病毒软件、系

统升级。

七、瓦斯监测监控系统故障处理制度

一、网络出现故障要立即报告，积极组织抢修，在尽可能短的时间内恢复正常，并将发生故障的时间、现象、原因及处理办法、恢复时间等作好记录。

二、通信线路出现故障要立即与线路运营商取得联系，积极配合检修人员进行修复工作。

三、系统出现故障应立即汇报主管矿长，超过一小时应立即向县级主管部门报告，超过四小时应向市主管部门报告，超过八小时应向省局主管部门报告。有故障不报告，视为系统无故障停止运行。

四、井下监测员必须24小时在岗，系统发生故障时应及时处理，在井下处理故障时，必须严格执行有关规定，并填写故障登记表。再井下无法处理时，应在24小时内更换。

五、井下装置发生故障，必须立即进行处理，在井下无法处理时，应在24小时内井下装置。如8小时内修好，并投入使用，可继续生产，否则必须停产处理。

六、井下处理故障时，必须严格执行规程规定，严禁擅自甩掉装置不用，如确需暂时停止装置运行时，制定安全技术措施报技术矿长审批。

八、瓦斯监测监控系统异常情况上报制度

一、矿井瓦斯监测监控系统异常情况种类：

1、瓦斯浓度超限

2、探头报警点定义不当

3、探头位置图纸填充不当

4、主扇停风报警、馈断电报警

5、矿井瓦斯监测系统无记录

6、采掘跟踪图纸未按要求填充

7、基础数据未及时更新

8、其他异常情况

二、瓦斯监测系统值班人员发现瓦斯超限报警，必须立即通知矿调度室，由矿值班领导负责组织隐患的排查，并立即将采取措施和处理结果向县级主管部门上报。要求以传真或网络方式上报，报告必须有矿值班领导签字，同时要在处理过程中每半小时和警报消除后的处理结果及时上报备案。

三、瓦斯监测系统值班人员发现系统无数据，瓦斯曲线不正常及主扇停风、馈短电报警异常情况，必须立即通知矿调度室，由矿值班领导和安全技术人员组织排查，同时报告上一级调度室。

四、瓦斯监测系统值班人员收到上级管理部门的指令和处理决定书后时通知矿值班领导，并就处理情况每半小时上报一次，若情况消除则只报送结果，以备核查。

五、值班人员要认真浏览监控数据（探头位置标注、探头报警数值、基础数据录入）认真作好各项记录，发现异常及时汇报

。

九、关于监控系统出现故障的处理措施

为了执行《煤矿安全规程》，充分发挥监控系统对通风安全的作用，针对监控系统经常出现各种故障情况，特制定如下故障的处理措施：

第一条、当监控室值班人员发现了无信号时，立即向通风科和调度室进行汇报，汇报时说明无信号的地点。

第二条、通风科接到汇报后立即用电话联系井下该区瓦斯员和区域跟班巡检员，详细了解该区域瓦斯浓度情况，先由瓦斯员就地代替传感器进行监测。

第三条、跟班巡检员得知无信号情况后，立即对该区域的监控装置进行处理，在处理过程中，首先分析原因是线路故障还是分站故障，传感器损坏，人为的把传感器甩开不用等原因并立即进行处理。

第四条、巡检员根据可能出现的问题逐一排除，若因分站不通导致无信号，在8小时内不能处理完毕时，24小时内必须更换。

第五条、对线路故障，维护工负责检查并及时进行处理。

第六条、对于传感器的损坏，若不能现场修复的，必须在24小时内更换，在此期间，区域瓦检员进行人工代替监控职能，安监站派安监员现场进行安全监督。

第七条、在处理故障时，必须要有监测人员在场监护。

第八条、井下处理监测故障时，严禁擅自甩掉装置不用。如确认需要暂时停止装置运行时，必须经矿总工程师批准。

第九条、监控室值班人员在监控系统故障期间密切注视显示情况，若监控系统恢复正常后及时汇报通风科。

第十条、跟班巡检员对无信号情况处理完毕后，及时向通风科汇报故障的原因，系统情况正常后值班人员做好记录，以备检查。

篇3：公司人力资源部工作管理制度(DOC13页)

公司人力资源部工作管理制度(DOC13页) 本文关键词：人力资源部，管理制度，工作，公司，DOC13

公司人力资源部工作管理制度(DOC13页) 本文简介：公司人力资源部工作管理制度为规范公司人力资源工作流程，有效保障部门服务质量，大力提升人力资源管理效率，特制订以下工作管理制度，以激励与约束公司人力资源服务团队，搭建高效的日常工作管理平台。1.工作目标与定位按照公司的整体战略规划，制定、修改及执行各项人力资源管理制度。及时招聘选拔优秀人才、合理考评培

公司人力资源部工作管理制度(DOC13页) 本文内容：

公司人力资源部工作管理制度

为规范公司人力资源工作流程，有效保障部门服务质量，大力提升人力资源管理效率，特制订以下工作管理制度，以激励与约束公司人力资源服务团队，搭建高效的日常工作管理平台。

1.工作目标与定位

按照公司的整体战略规划，制定、修改及执行各项人力资源管理制度。及时招聘选拔优秀人才、合理考评培训现有员工，提升员工能力与素质，对组织中的所有成员及其工作过程进行有效的管理，实现内部人力资源的合理配置与充分开发，最大限度的发挥人的个体和群体的工作效能，提高工作效率、工作质量、工作业绩。为公司的正常运营提供充足的人力资源保障及政策支持。

2.团队规模与建设

人力资源经理1人

人力资源助理1人

总经理1人

2.1.组织架构

2.2.部门职责

部门

部门职责

人力资源部

·根据公司整体战略目标制定人力资源规划，开发及调配短、中、长期人力资源。

·根据人力资源规划及部门用人需求，制定公司年度用人需求计划，通过各种招聘渠道，保证各部门缺、需岗位人员的及时到位。收集人才市场及网络人才信息，建立各类人才信息储备。

·制定、完善人力资源规章制度及部门工作流程体系，使员工工作有章可循。

·进行各部门工作分析和岗位评估，编制并整理部门职责和岗位说明书，明晰各部门的工作联系和业务关系。

·建立合理的人才测评体系与激励机制，完善考核体系与晋升机制，提高员工工作士气，帮助员工确立适合个人的职业发展规划。

·结合行业和公司特点，制定和完善薪酬管理制度与各项福利计划，保证公司和员工双方的利益。

·制定、编排与实施培训计划，组织、规划和监督执行新员工入职培训、在职人员业务及素质培训。

·处理人员入职与离职解聘的各项手续，建立、健全员工档案资料，办理档案调动转移及员工各类保险、职称评定、调干、落户手续，解决员工的后顾之忧。

·建立并维护公司内部OA系统、编辑内部刊物、更新公司网站，通过各种形式沟通渠道的创建，搭建公司与员工之间的信息交互平台。

·进行员工关系管理和沟通疏导，组织各项文体活动，加强企业文化建设，增强员工对公司的认同感、归属感和忠诚感。

·服从公司整体利益，监督指导各部门工作，保证管理环节的畅通有序。

2.3.岗位职责

岗位

岗位职责

人力资源经理

·作为公司核心管理部门负责人，参与公司发展规划的拟定、年度经营计划的编制和公司重大决策事项的讨论。

·负责制定、完善人力资源规章制度及部门工作流程体系、管理制度，使部门和员工工作有章可循。

·负责结合部门工作流程及管理制度，组织各部门工作分析和岗位评估，编制并整理部门职责和岗位说明书，明晰各部门的工作联系和业务关系。监督指导各部门工作，保证管理环节的畅通有序。

·负责根据公司整体战略目标制定短、中、长期人力资源规划，合理引进、调配人力资源。

·负责根据人力资源规划及部门用人需求，编制公司年度用人需求计划，严格把握招聘录用人员的任职资格及招聘条件、薪酬标准。

·负责建立合理的人才测评体系与激励机制，完善考核体系、晋升机制和福利计划，提高员工工作士气，帮助员工确立适合个人的职业发展规划，保证公司和员工双方利益的趋同。

·负责组建公司薪酬委员会，掌握劳动力市场信息和同行业各级岗位的薪酬信息，根据企业经济效益和薪酬总额增长情况适时提出员工薪酬调整方案和福利调整方案。

·负责每月员工薪酬报表的制作与统计，及时提交给总经理审批，财务部备案发放。

·负责计划人力资源管理成本以及教育培训费用的预算和支出，编制本部门费用预算方案。

·负责制定、编排与实施年度培训计划，编制新员工入职培训手册，参与培训考评。

·负责收集、整理员工出差报告，对出差任务和出差总结予以核对，考评出差效率。

·负责安排新员工试用期考核和转正述职会议。

·负责员工劳动合同、保密协议及其他协议的制订。

·负责进行员工关系管理和沟通疏导，组织各项文体活动，编制月度公司内刊，审核OA系统更新与网站更新内容，加强企业文化建设，增强员工对公司的认同感、归属感和忠诚感。

·负责协调、处理员工劳动人事纠纷，针对员工提出的合理要求，认真、妥善予以处理和解决；努力改善员工的工作环境和条件，不断增强员工的凝聚力。

·全面主持本部门工作，每月1-3日召开部门例会，安排并监督本部门员工完成职责范围内的各项工作任务。进行部门人才培训与培养，提高人员业务及综合素质。

·负责按月度、季度开展本部门员工业绩考评，将考评结果和二次分配结果及时反馈给部门员工，帮助员工更好地工作。

·每周一提交给行政助理上周工作总结和本周工作计划，由行政助理汇总后呈交公司领导。

·完成上级领导交办的其他工作。

人力资源助理

·负责监督执行各项人力资源管理制度和各部门工作流程及管理制度，对不合理的管理制度流程有建议修改权。

·负责根据公司年度用人需求计划和部门临时用人需求，结合岗位说明书中任职资格、招聘条件等，通过各种招聘渠道，完成应聘通知、笔试考核、面试安排、录用回复等招聘活动，保证各部门缺、需岗位人员的及时到位。收集人才市场及网络人才信息，建立各专业各层次的人才信息储备。

·负责根据公司人才测评与考核激励机制，落实员工季度及月度绩效考评、奖惩结算。

·负责安排落实年度培训计划，签订培训合同，整理培训记录，组织培训评估。负责对新员工的入职培训引导。

·负责制订、更新、归档各类人力资源表格，负责处理人员入职与离职解聘的各项手续，负责办理档案转移、保险申办、职称评定、调干落户等手续，解决员工的后顾之忧。

·负责建立健全员工内部档案资料，建立员工基础信息数据库和人员流动台帐，按季度统计分析在职员工基本情况、人才流失情况以及人员结构状况。

·负责员工劳动合同、保密协议及其他协议的签订、变更、续签、解除，并按类别分别归档、保存。

·负责协助人力资源经理完成公司内部刊物的编制及每月公司大事纪要的汇总、发布工作。

·负责公司网站的信息收集、图文编辑、内容更新及其它日常管理。

·负责管理公司内部的OA系统，并及时通过其沟通平台发布人力资源相关文档、通知及公告。

·负责组织员工各项活动，做好与其他部门员工的沟通和协调工作。

·每周一提交人力资源经理上周工作总结和本周工作计划。

·行政事务繁忙时，协助行政部门处理相关事务。

·完成上级领导交办的其他事务。

3.工作流程与规范

3.1.业务流程

3.1.1.招聘流程

流程说明：

·每年年末，各部门经理协同人力资源经理依据公司下一年度战略发展决策提出各部门年度用人需求，为制定年度人员编制计划提供依据。

·人力资源部经理对每个部门的《部门年度人员需求表》进行汇总，编写《年度人员编制计划表》，由总经理及各主管副总审批，修改后形成下一年度人员编制计划。

·属于年度人员编制计划内招聘，由人力资源助理根据用人需求和岗位职责说明书要求组织招聘；属于计划外临时招聘，由部门经理填写《人员需求申请表》报总经理审批，通过后由人力资源经理组织改编岗位职责说明书，并组织招聘工作。

·由人力资源助理会同用人部门经理筛选适合的简历，作为初试人选。并将可以考虑初试的简历存入公司人才库备案。

·人力资源助理通知应聘人员到公司参加初试。应聘人员需到前台领用并填写《应聘人员登记表》，在规定的时间内完成笔试考核题。人力资源助理负责人员的任职资格及综合素质考核，用人部门经理负责人员的业务技能考核。通过初试的人员由人力资源助理安排复试，未通过者其材料由人力资源助理存档或进行二次推荐。

·对于特殊或高级管理及技术类职位的应聘者可由用人部门经理、主管副总、总经理直接对其技术能力进行复试，人力资源助理安排继后事宜。

·人力资源助理通知应聘者到公司进行复试。用人部门经理或相关业务人员在人力资源部人员陪同下从专业技能及岗位相关度方面对应聘者进行考核。通过复试者由人力资源经理与其协商薪酬水平与其他相关事宜，确定后人力资源助理发出试用通知。未通过复试的求职者，其材料由人力资源助理存档或进行二次推荐。

3.1.2.转正入职流程

流程说明：

·试用人员如约到人力资源助理处报到，交验身份证、学历证明等原件和体检表,并到前台处领取并填写《员工情况登记表》,领取临时办公用品、胸卡、考勤卡和计算机。

·员工报到后，由人力资源部对其进行入职培训，人力资源经理为其介绍公司概况、企业文化、组织架构；人力资源助理为其介绍公司核心产品、基本规章制度、员工岗位职责并帮助其熟悉工作环境、介绍同事。

·人力资源助理将新员工引至部门报到后，由部门经理指定专人对试用人员进行入职指导和业务培训，并在试用期内帮助其熟悉工作流程、产品体系和本岗位业务，尽快进入角色。

·试用期一开始，部门经理必须为试用员工安排明确的试用期工作任务以及考核目标、考核办法。试用期的前七天重点考察员工的人品和专业技能，如果在7天内被证明不能胜任相应工作，将没有任何工资、待遇。试用人员在试用期内每月要提交月度工作总结，作为试用考核的依据之一。

·试用期（标准试用期为三个月）满后，员工到人力资源助理处领取并填写《员工试用考核表》，随同个人试用期工作总结提交部门经理签署转正意见，并转呈人力资源部。员工在转正前要先经过人力资源助理安排的培训考核。培训考核结束后，由人力资源经理组织试用人员及试用人员部门经理、部门员工代表及相关主管副总召开述职报告会议，由员工汇报试用期工作、并对自己从态度、技能、综合素质方面做全面总结，由与会全体成员进行提问并最终决定该员工的试用期考核结果，并由各级领导签字确认。公司部门经理及以上人员的转正述职会议，原则上由人力资源助理通知公司全体员工自愿参加。

·对于用人部门与人力资源部意见不一致，或试用人员与公司考核结果有冲突时，需对于考核不合格的试用人员可延长试用期或换岗再试（总试用期不能超过六个月）或办理辞退手续。

·对于试用期表现优秀的员工，可以由部门经理申请提前转正，员工需提供书面的工作总结及《员工试用考核表》，由人力资源部组织考评小组参加试用员工提前转正述职报告会议，经部门经理、主管副总经理、总经理审批后可提前转正。

·试用人员试用期结束并通过转正考核和培训考核后，人力资源部经理与试用人员进行转正谈话，人力资源助理与其办理转正手续，主要包括：档案调转、保险办理、配置员工编号、签订保密协议、劳动合同或服务协议等。

3.1.3.离职流程

流程说明：

·辞职人员必须提前30日向本部门经理或人力资源经理递交书面《辞职报告》。如果辞职人员所属部门的部门经理先接到辞职报告，必须在第一时间内转交给人力资源部门存档，无论是否要挽留辞职人员。部门经理和人力资源经理要主动找辞职人员谈话，了解离职动机，并根据谈话内容向公司主管副总经理和总经理说明实际情况。如果经过挽留，辞职人员同意留下，则照常工作。如果确定离职，则进入离职审批程序。人力资源经理应尽量营造和谐、坦诚的气氛，鼓励离职人员说出心里话，再根据谈话内容整理出《谈话记录》，并请离职人员填写《离职意见书》存档。

·对辞退人员，由部门经理填写《辞退申请表》交给人力资源经理。部门经理有责任以事实为依据、本着公正的原则说明辞退原因，不得掺杂个人感情。

·人力资源经理将《辞职报告》、《辞退申请表》交公司主管副总经理和总经理签署意见。对于不同意离职的，继续作辞职人员的思想工作，并可安排换岗调薪，对于同意离职的，则办理终止（解除）劳动合同手续和离职手续。

·由离职人员将自留的一份《劳动合同》交给人力资源部，根据离职人员要求，可由人力资源部开具《终止（解除）劳动合同证明书》或相关工作经历证明。公司接收的应届毕业生服务期限不满三年的提出辞职，应依据其与公司签订的就业协议缴纳违约费用后，方可解除劳动合同。（对于试用人员不经过此步）。

·离职人员经过审批程序后,到人力资源助理处领取《离职清单》，并按其所列项目到相关部门和负责人处逐一办理手续、签字确定，全部完成后交回人力资源助理。

·人力资源助理负责办理离职员工保险和档案转移手续，人力资源经理负责员工薪资结算。原则上离职人员薪资于公司每月薪资发放日再行结算，财务部将款项汇至离职员工确认的银行帐号上。如果离职人员因特殊原因得到公司总经理许可当日领取现金，由人力资源经理核算并经离职人员确认后填写《停薪单》，由离职人员将《停薪单》随同支付凭单呈交公司总经理签字，并到财务部领取。

3.1.4.培训流程

流程说明：

·每年年底，员工到人力资源助理处领取并填写《培训需求申请单》，交至部门经理处。部门经理根据员工填写的《培训需求申请单》以及下一年度部门工作计划和业务需求制订出《本部门年度培训计划》。

·由人力资源部根据各部门经理提交的部门年度培训计划调整并汇总出公司年度培训计划，并会同各部门经理、主管副总及总经理审批，通过后形成《公司年度培训计划书》。

·人力资源助理根据《公司年度培训计划书》在年内组织开展具体的培训。

·每次培训结束将由各部门经理配合人力资源部对参训人员进行各种类型的培训考核，衡量员工培训后的实际收效。

·每次培训结束后由各部门经理配合人力资源部组织参训员工填写《培训反馈表》（见附件），衡量培训机构、培训组织的效果。

·培训结束后由人力资源助理将培训过程中发生的一切资料进行归档。

·年内员工因各种原因产生了年度计划外的培训需求时，到人力资源助理领取并填写《培训需求申请单》，提交部门经理、主管副总经理、人力资源经理、总经理审核。审核通过后由人力资源助理组织实施相应的培训。不通过则人力资源助理将在此期间发生的各项资料进行归档。

3.1.5.

薪资流程

·员工薪资由岗位基础工资、岗位绩效工资、奖励工资三部分组成。岗位基础工资是每月固定发放部分，其它部分为浮动工资部分，按季考核发放。具体薪资结构与标准说明详见《公司薪酬管理制度》。

·员工入职前的薪资评定，原则上由人力资源经理根据招聘岗位所对应薪资标准提出建议，经与本人协商同意后，报请公司主管副总经理和总经理审批后执行。特殊技术或管理人才，可执行谈判工资制，经公司主管副总经理和总经理审批后执行。

·员工在职期间，符合以下几种情况均可由所在部门经理向人力资源经理提出薪资调整申请并填写《员工调薪申请单》：员工岗位或职务调整、员工任职项目经理期间、员工被评选为年度公司或部门业务先进工作者、员工对公司经营指标实现有突出贡献或是年度内个人在生产经营管理工作中有重大突破等。员工调薪必须随同《员工调薪申请单》提交工作总结，部门经理签署意见后交给人力资源经理。由人力资源经理组织部门员工代表、部门经理、主管副总经理、总经理等人参加员工调薪述职会议，考评员工业绩，统一征求调薪意见。具体调整幅度由部门经理提出意见,会同人力资源部综合平衡,报公司主管业务副总审核,公司总经理审核批准后执行。

·每月5日前，人力资源经理应收集人力资源助理提交的《保险统计月报》、前台提交的《考勤统计表》、各部门经理提交的《员工季度绩效考评结果》等资料，核算员工月度应发工资与实发工资，并将月度明细报表汇总后提交给财务部。财务经理审核无误后提交公司总经理签批，保证财务部出纳8日左右按时以现金形式发放员工工资。员工核实无误后在出纳发放的工资凭条上签字确认。

·员工对工资发放有异议，原则上应于领取工资起3日内，提请人力资源经理和财务经理处理。

3.1.6.考核流程

·结合《公司薪酬管理制度》，员工薪资构成中的岗位绩效工资与岗位职责履行情况和日常工作绩效挂钩浮动，实行部门和个人两级考核。其中：部门季度绩效考评系数,由公司绩效考评小组(由公司总经理、分管业务副总经理、项目管理部相关负责人、人力资源部经理等人组成)，每季季初的1-3日，对部门上季度工作情况（主要考核任务和工期进展）进行评估，并于每季季初的5日前将考评结果提交给人力资源部备案，作为核发岗位绩效工资的依据。个人季度绩效考评系数,由部门经理、人力资源部经理、部门员工代表两名组成考评小组，并于每季季初的1-3日召开述职会，倾听员工岗位述职，直接评定员工季度工作.部门经理于每季季初的5日前将三个月的考评结果提交给公司人力资源部备案,作为核发岗位绩效工资依据.

个人季度考核要素由各部门经理结合岗位职责说明书要求和部门工作目标要求分别提出，并提交人力资源经理备案。

·结合《公司薪酬管理制度》，员工薪资构成中的奖励工资与部门经营业绩挂钩浮动，实行部门和个人两级考核与分配。一级分配，即每季季初的1-3日，由公司绩效考评小组(由公司总经理、分管业务副总经理、项目管理部相关负责人、人力资源部经理等人组成)根据部门一个季度的经营业绩或工作业绩给予的一次性奖励额度，参与项目奖分配的部门奖励工资在项目验收结算后发放。二级分配，由部门经理根据公司核算的奖励工资总额，考核员工个人在不同阶段或不同角色定位上的经营贡献，提交详细的二次分配方案，呈交公司主管副总经理和总经理平衡后确认，作为人力资源经理核算奖励工资的依据。具体考核与核算办法详见各部门工作管理制度和项目经理责任制度。

·每月工资结算前，人力资源经理应将部门考核和一级分配结果通报各部门经理，各部门经理应将个人考核和二次分配结果通报员工个人。部门和个人对考核和分配结果有异议，应及时向人力资源经理反馈，由人力资源经理提请公司主管副总经理、总经理协调处理。

3.2.文档管理

4.薪资评定与调整

4.1.员工薪资构成

员工薪资=岗位工资+奖励工资

其中：岗位工资=(岗位基本工资＋岗位绩效工资)

岗位基本工资为固定工资部分，按月发放；其他部分按绩效挂钩浮动，以季计提。

4.2.岗位工资评定与调整

4.2.1.岗位工资标准

原则上执行《公司薪酬管理制度》，特殊人才可实行谈判工资。

4.2.2.岗位工资兑现

4.2.2.1.岗位基本工资兑现

岗位基本工资标准=岗位工资标准

×

90%。

岗位基本工资为固定工资部分,旨在保障不同岗位类别及档级员工的基本生活,不参与日常绩效考核,按月正常发放。

4.2.2.2.岗位绩效工资兑现

部门岗位绩效工资额度=(∑部门员工岗位工资标准

×

10%

)*部门季度绩效考评系数

个人岗位绩效工资标准=(个人岗位工资标准

×

10%

×部门季度绩效考评系数×个人季度绩效考评系数)

±

调剂额

岗位绩效工资为浮动工资部分,根据员工日常岗位工作业绩考核结果,按季发放。

2.3.2.1.部门职责考评

部门季度绩效考评系数,由公司绩效考评小组(由公司总经理、副总经理、人力资源经理等人组成)，每季季初的1-3日，对部门上季度工作情况进行评估，并于每季季初的5日前将考评结果备案，作为核发部门岗位绩效工资的依据。

基本公式为:部门季度绩效考评系数=(任务完成系数+时间进度系数)/2

评分标准

1.2

1

0.8

任务完成系数

任务完成非常满意

基本完成任务要求

不符合任务要求

时间进度系数

提前完成计划任务,或计划要求提前完成任务

按正常计划时间完成任务

无正当理由延期

2.3.2.2.个人岗位考评

基本公式为:个人季度绩效考评系数=∑个人月度绩效考评系数

/

3

个人月度绩效考评系数=(100分－扣除分值)

/

100

直接上级要对下属员工每月执行一次业绩考评，考核内容与岗位职责内容直接挂钩，对应每一个职位。人力资源部考核表格及考核标准如下：

人力资源部（

）月员工考评表

日常工作考核内容

考核人

人力资源经理

·未理解和贯彻公司战略方针与管理意图，与中高层领导沟通不畅，影响工作或接到投诉的，每次扣2分；

·未及时制订和调整公司人力资源政策，影响管理效率和团队士气，每次扣2分；

·未及时考核、结算薪酬及奖惩方案，造成员工不满情绪或投诉，每次扣2分；/

·未及时培训、引导和疏理员工关系，造成员工劳动纠纷或情绪离职，每次扣2分；

·未做好试用期培训与考核，至试用期满方才决定人员辞退的，每次扣1分；

·未按要求及时提交周工作总结与计划，扣1分。

总经理

人力资源助理

·提出合理化建议，被公司采纳，为公司节省人力资源费用或简化办事流程的。每次加2分；

·除工作计划外加班，每小时加2分；

·未理解和贯彻公司战略方针与管理意图，与中高层领导沟通不畅，影响工作或接到投诉的，每次扣2分；

·未及时发布招聘启示，或严重曲解用人需求，造成岗位需缺一月以上的，每次扣2分；

·泄露员工人事信息或未及时反馈处理员工劳动纠纷，影响员工内部团结或造成员工情绪离职的，每次扣2分；

·未及时办理社会保险、档案转移、合同签订，造成员工投诉的，每次扣1分；

·未按要求及时提交周工作总结与计划，扣1分。

人力资源经理

4.3.奖励工资评定

4.3.1.一级分配

部门季度奖励工资额度=部门员工月岗位薪资标准之和

×

25%

×

公司效益系数

其中：公司效益系数根据当期经营指标实现情况平衡确定。一般情况下，公司效益系数为1；当季验收项目中任一项目组符合奖励政策条件，公司效益系数核增O.1；任一项目组符合惩罚政策条件，公司效益系数核减0.1。

行政财务体系各部门的奖励工资额度,不计入项目成本列支,单独计入管理费用。实行季度奖励工资后,行政管理、人力资源、财务部门员工原则上不再发放年终奖金。

4.3.2.二级分配

由部门经理每季度末，在公司核准的部门季度奖励工资额度范围内，提交详细的二次分配方案,报请公司总经理平衡与审批,人力资源部和财务部备案后执行。具体二次分配方案可参照如下:

员工季度奖励工资额度=各评定等级奖励标准

±

调剂额

员工等级评定按下表:

姓名：

部门：岗位：考评日期：

因素

对评价期间工作成绩的评价要点

评价尺度

优

良

中

可

差

工作

态

度

A．严格遵守工作制度，有效利用工作时间。

B．对工作持积极态度。

C．忠于职守、坚守岗位

D．富于协作精神，服从上级，配合同事。

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

受

命

准

备

A．正确理解工作内容，制定适当的工作计划。

B．不需要上级详细的指示和指导。

C．及时与同事及协作者取得联系，使工作顺利进行。

D．迅速、适当地处理工作中的失败及临时追加任务。

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

业

务

活

动

A．以主人公精神与同事同心协力努力工作。

B．正确认识工作目的，正确处理业务。

C．积极努力改善工作方法。

D．不打乱工作秩序，不妨碍他人工作。

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

工

作

效

率

A．工作速度快，不误工期。

B．业务处置得当，经常保持良好成绩。

C．工作方法合理，时间和经费的使用十分有效。

D．工作中没有半途而废，不了了之和造成后遗症的现象。

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

工作成果

A．工作成果达到预期目的或工作计划要求。

B．及时整理工作成果，为以后的工作提高创造条件。

C．工作总结和汇报内容及时、准确、真实。

D．工作中熟练程度和技能提高较快。

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

5

4

3

2

1

1.通过以上各项的评分，该员工的综合得分是：__________分

2.你认为该员工应处于的等级是：（选择其一）

[

]A

[

]B

[

]C

[

]D

A：90分以上

B：90~80分

C：80~60分

D：60分以下

3.考核者意见_____________________________________________

考核者签字：__________________

日期：______年______月______日

直接上级在对员工进行等级评定时，应该与员工面对面进行一次绩效面谈，倾听员工述职，并回复员工问题，告之考评意见。面谈时请人力资源部经理、公司总经理列席，以保证面谈及考评结果的公正与透明。

员工季度绩效面谈表如下：

被评估人姓名：

评估人姓名：

评估时间：*年*月*日

评估项目

内容描述

评估结果(直接上级填报)

（一）业务经营

业务目标

阶段工作目标完成情况

业务能力

在参与战略规划、保证目标实现，尤其是形成核心竞争力方面的作用发挥

（二）工作效率

行动效率

在目标设定/计划安排/时间组织上保持高效

流程运作

遵守和推进流程,改进工作方法

责任执行

实现岗位职责、协调分配资源

（三）综合素质

工作满意度

研究用户需求,提供解决方案,推动业务链运转,维护公司整体利益方面的主观能动性

经营意识

营业额、销售量、利润、市场份额的推动

创新意识

对岗位工作、部门建设和公司发展提出创意

（四）团队建设

全局观念

公司整体利益至上,不拘泥于局部利益

队伍建设

合理分工、协调工作、鼓励学习、充分授权、及时激励、共同价值观

有效沟通

例会制度、外部沟通

综合评价:

评价人签字:

5.监督检查与控制

5.1.淘汰机制

5.1.1.违反规章流程,造成重大质量责任事故,或严重影响工作进度,给公司造成声誉及经济上重大影响的员工,给予除名处理。

5.1.2.泄露公司机密,让竞争对手直接或间接获取到公司机要信息的,将对直接责任人给予除名处理。

5.1.3.不注重团队合作,不服从领导工作安排,有意见不公开提出,背后议论公司或同事,造成恶劣形象者,给予除名处理。

5.2.会议通告

凡部门因流程或责任环节的差错出现问题,必须在每月月初1-3日的部门例会上公开追究相关责任人,并提出行政或经济处罚意见,商讨纠偏措施和解决方案.严重的将提交公司办公会商议解决。会议结果报总经理审批,人力资源部备案.

人力资源部

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