原创RBA审核手册(6.0版)-CDE部分

时间：2020-11-16 20:38:30 来源：蒲公英阅读网 本文已影响人

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　 C、环境 BRA 会员认识到，环境责任是生产世界一流产品所不可或缺的。在生产经营中，要尽量减排对社区，环境和自然资源的不利影响，同时要保障公众的健康和安全。公认的管理体系，如 ISO14001 和生态管理和审计体系(EMAS)被用作准则的参考，也可作为有用的信息来源。

　概述 • 如果发生重大变更，则必须更新风险评估。

　• 对于具有重大 EHS 风险的设施，将会有 EHS 专业审计员加入到审核团队中，以对这些政策，计划和绩效进行专业评审。

　• 如果需要进行监测，测试，审核或其他评估，在法律，许可证或许可证没有规定的情况下，频率是不得超过三(3)年，除非流程，设施或产品使用发生重大变化。

　 C1)环境许可证和报告

　应取得、维护并更新所有必需的环境许可证(如排放监控)、批准文书和登记证，并且遵守许可证的操作要求，并取得最新报告要求。

　C1.1 工厂已取得法律要求的所有的环境许可证、批准文书、执照和登记证。

　★【符合性要求】：

　【现场审核】：

　1. 审查运营情况，以确定对以下内容具有的任何未识别的影响：

　1)废气排放 2)污水排放 3)雨水暴露 4)有害物质的储存和使用 5)废弃物的产生(固体废弃物和有害废弃物) 【记录审核】：

　1. 流程 1)已实施成文的流程，确保在当前许可证、批准文书和登记证到期之前有效跟进续期 2. 记录 2)取得要求的环境许可证、批文、登记证及证书，并提供记录以供审查 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 流程

　1)已实施成文的流程，如：合规日历或通过电子邮件系统提醒/任务/日历安排 2)任何可能影响登记证或者当地/国家允许的有害废物产生的变更 2. 记录 1)环境许可，批准和证书 a)经营许可证 b)空气排放量 c)废水排放 d)暴雨水暴露 e)有害物质的储存和使用 f)产生废物(固体和有害物质) 3. 现有所有危险废物供应商许可证和/或批准文件均已备案(存档) ★【评级】：

　优先 不适用 重大 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 缺少法律要求的许可证、批准文书、登记证和执照 2. 二(2)个或更多的最低要求要素缺失或失效 轻微 1. 其中一个的最低要求要素缺失或失效，或者一(1)个管理体系要素没有充分的文件化或被禁止/排除 不适用 1. 不要求任何许可证、批准文书、登记证或执照/注册 远程核查 是

　 C1.2 按照法律要求及时向环境管理当局报告。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 流程程序 1)有成文的流程，确保在到期日前或在到期日提交报告 2. 记录 2)有实施环境检测，报告充分且能符合环境许可证/执照的条件 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 流程 1)已实施成文的流程，如：合规日历或通过电子邮件系统提醒/任务/日历安排 2. 记录

　1)环境检测报告 a)废气排放 b)废水排放 c)废弃物 d)危险废弃物 ★【评级】：

　优先 1. 政府强制性报告过期三(3)个月 重大 2. 法律要求的报告缺失或者不完整，而且没有流程来确保及时提交法律要求的报告 轻微 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 已提交法律要求的报告，但没有程序来确保及时提交法律要求的报告 2. 法律要求的报告已及时提交，但不完整 不适用 1. 不要求提交环境报告 远程核查 是

　 C2)防止污染和节约资源

　应在源头上或通过实践如增加环保控制措施、改进生产、维护和设施工艺或者其他方式减排或者消除污染；资源使用包括水能源，矿物和原始森林产品在内的自然资源的使用应通过改进生产、维护和设施工艺处理、材料替代、再利用、保护、回收利用或其他手段来节约。

　C2.1 已制定充分且有效的计划(包括目标和指标)来识别、管理和减排各种形式的废弃物的产生和排放，节约资源。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 政策 1)在环保和污染防止/资源节约方面，已制定符合法律、法规和标准的书面政策、流程和要求识别、管理和减排各种形式的废弃物的产生和排放，节约资源。

　计划应至少包括下列要素：

　a)重要性评估：确定重要的环境因素，并制定监控和控制这些因素的计划 b)确定的每项物质排放源的年度目标和指标，包括危险废物和自然资源在内的废物，显示年度过程中不会导致过高的成本 ●减排污染物消耗 ●减排废物和污染物产生 ●捕获或再利用可能进入废物管道的废物

　2. 记录 1)重要性评估(当机器，工艺或材料使用或设施发生变化时更新) 2)污染物，废物和自然资源的各种物质排放和排放数据 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 消除或减排，例如：通过增加污染控制设备等做法；改进生产、维护和设施流程；或通过其他手段 2. 自然资源=例如：水化石燃料，矿物和原始森林产品 3. 保护自然资源的使用，例如：通过改进生产、维护和设施过程、材料替代、再利用、保护、回收或其他手段的做法来实现 4. 节约计划的实施不会增加工人的伤害或过高的成本 5. 这项规定的目的是确认工厂进行了重要性评估，了解其材料资源使用情况和环境影响，并制定了明确的年度目标以减排这种影响 6. 各项环境条款 C3，C4，C5，C7 和 C8 涵盖了实施这些减排目标的方案 ★【评级】：

　优先 节约计划造成潜在的工人伤害。

　重大 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 没有评估资源使用，且废物已经产生 2. 没有选择所有新的危险化学品的过程 3. 没有设定减排目标 4. 二(2)个或二(2)个以上的最低要求要素缺失或无效 轻微 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 资源使用和废物产生的评估是不完整的 2. 所有新的危险化学品的选择过程都不完整 3. 设定减排目标，但对物质组成部分不完整 4. 一(1)个最低要求要素缺失或无效 不适用 不适用 远程核查 是

　 C3)有害物质 应当识别并管理释放到环境中时有害的化学物资和其他物资，以确保它们得到安全的处理、运输、存储、使用、回收或再使用及处置。

　C3.1 根据当地法律，使用经政府批准/持有执照的供应商，对有害物质(包括废弃物)进行妥善分类、贴

　标、处理、存储、运输与处置。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 管理 1)有害物质管理充分且有效 a)分类 b)处理 c)存储 d)在工厂内转移 2. 控制 1)有效控制接触有害物质 2)潜在的员工暴露管理方法是充分且有效的，如 a)隔离 b)二次防护 c)通风 d)防火 e)适当的储存柜 3. 危害信息 1)危险标志和信息[标签和安全数据表(SDS 正式 MSDS)或废弃的危险废物特征描述-危险废弃物标识) 【记录审查】：

　1. 政策 1)落实充分且有效的程序 a)接收 b)储存 c)分配 d)使用 2)落实充分且有效的程序追踪、审查和批准危险化学品使用，并在使用前获得所有新购买的危险化学品的批准 3)所有新进危险化学品的选择过程包括对危险性较小或无危险的替代品进行全面评估 2. 危害信息(环境) 1)化学品使用和储藏区域，提供工人能够理解的有害物质信息[标签和安全数据表(SDS 正式 MSDS)]或废弃的危险废物特征描述-危险废弃物标识) 3. 记录 1)保存准确的化学品库存记录并可供审阅 2)保存有害物质的检验记录及其储存和使用的记录，可供审查

　3)保存有害物质清单，舱单和运输文件的副本并可供审阅 4)仅使用由当地监管部门批准和/或许可运输的文件 ★【额外协助】：

　【场所访察】：

　1. 用于提高资源利用效率的工程和管理系统功能正常或处于高负荷运行 2. 用于提高资源利用效率的工程和管理系统在可行的情况下符合资源效率的等级体系，对以下功能显示优先顺序(依次)：

　1)预防：消除不必要的消耗过程 2)减排：过程效率提高 3)替换：使用更环保的或可再生的资源 4)再利用，循环利用，回收：依次排列，以最大限度地发挥资源消耗的效益 3. 危险物质信息(健康与安全)沟通的发现，应在 B8 中描述 【记录审查】：

　1. 记录 1)有害物质清单，舱单和接收运输票据的副本，例如：可能涉及到：

　a)空气排放量 b)处理废水的存储 c)有害物质的储存和使用，和 d)危险废物贮存 2. 危险物质信息(健康与安全)沟通的发现，应在 B8 中描述 ★【评级】：

　优先 1. 有害物质(包括废弃物)的使用、处理、存储或处置可能导致迫在眉睫的工厂损失、丧生或引起严重的身体伤害 重大 1. 二(2)个或更多最低要求缺失或者失效 轻微 1. 一(1)个最低要求缺失或者失效，或者任一(1)个管理体系要素没有充分的文件化或被禁止/排除 不适用 1. 在现场未使用或未储存有害物质(包括废弃物) 远程核查 是

　C3.2 危险废物安全处置，包括处置供应商评估。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】不适用 【记录审查】：

　1. 政策 1)为安全回收和处理危险废物制定了充分且有效的程序

　2. 危废减排计划 1)一个充分且有效的减排计划与 a)年度目标 b)定期客观跟踪 c)进度监测 d)如果偏离要求，则进行调整 3. 危害信息(环境) 1)有害物质信息[标签和安全数据表(SDS 正式 MSDS)]或危险废物情况下如何处理的指引)以工人理解的语言张贴于使用和存储的地方 4. 供应商评估 1)落实定期评估和纠正措施计划程序，以评估供应商(危险废物处理商和运输公司)是否遵守合同条款和条件 2)评估应至少每三(3)年进行一次，或者有重大改变 3)评估必须在选择新的供应商(危险废物处理商和运输商)之前进行 5. 记录 1)只有当地监管部门批准和/或许可使用运输和处置危险废物的供应商的文件 2)评估，访问记录或审核报告，可能需要改进的地方可供审查 3)危险废物运输证件复印件 4)年度减排目标，进度监测和纠正措施计划(如适用) ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 评估 1)如果纠正或改进措施得到确认，则监督实施情况，行动已经完成或正在进行 2)如果纠正措施不符合要求，则确定附加措施以确保纠正措施在截止日期前完成 2. 目标设定的发现，在 C2.1 描述 3. 审计员指引：就这个问题的报告将包括目标的详细目标和目标的进展情况。

　★【评级】：

　优先 1. 污染环境排放明显，且可能对社区造成即时的负面影响(有毒的空气和水排放，未经处理的废水排放，化学品泄漏到设施外释放的有害物质，等等) 重大 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 没有控制方案，有环境排放的风险 2. 没有减排环境影响的标准 3. 没有危险废物供应商评估 4. 二(2)个或二(2)个以上的最低要求要素缺失或无效

　轻微 1. 一(1)个最低要求要素缺失或无效，或者系统元素没有充分记录 不适用 1. 在现场产生和/或储存危险化学品 远程核查 是

　 C4)固体废弃物

　参与者应采用系统方法识别、管理、减排、负责任地处置或回收固体废弃物(非有害废弃物)。

　C4.1 根据相关法律要求对固体废弃物进行管理和负责任地处置。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 管理 1)废弃物管理充分且有效 a)分类 b)处理 c)存储 d)在工厂内转移 2. 控制 1)废弃物储存区域进出控制 2)潜在的员工暴露保护是充分且有效的，如 a)隔离 b)二次遏制(防泄漏) c)通风 d)防火 3. 有毒有害信息 1)危险标志和信息以及废物说明和应急信息 4. 工厂内可见危废减排计划 【记录审查】：

　1. 政策 1)有充分且有效的程序 a)储存 b)处理 c)运输 d)处置 2)落实充分且有效的程序来跟踪，审查和批准所有的废物处理

　2. 危废减排计划 1)一个充分且有效的危废减排计划与 a)年度目标 b)定期客观跟踪 c)进度监测 d)如果偏离要求，则需要进行调整 3. 危害信息(环境) 1)物料信息[标签和安全数据表(SDS正式MSDS)]或废弃的危险废物特征描述-危险废弃物标识)在使用和存储位置区域以工人理解的语言提供 4. 记录 1)准确的废物库存记录保存并可供审阅 2)保存和检查废物及其储存点的检验记录 3)废物清单和运输文件的副本保留并可供审阅 4)仅使用由当地监管部门批准和/或许可运输的文件 5)年度减排目标，进度监测和纠正措施计划(如适用) ★【额外协助】：

　【场所访察】：

　1. 旨在提高资源利用效率的工程和管理系统正在良好的维护或高负荷量运行 2. 提高资源利用效率的工程和管理系统在可行的情况下负荷资源效率的等级体系，对以下功能显示先后顺序(按顺序)：

　1)预防：消除不必要的消耗过程 2)减排：过程效率提高 3)替换：使用更环保的或可再生的资源 4)再利用，循环利用，回收：依次排列，以最大限度地发挥资源消耗的效益 【记录审查】：

　1. 目标设定的发现，在 C2.1 描述 2. 危害信息(健康与安全)沟通的发现，应在 B8 中描述 3. 审计员指引：就这个问题的报告将包括目标的详细目标和目标的进展情况 ★【评级】：

　优先 1. 废弃物的管理或处理方式可能对工厂、生命或肢体造成迫在眉睫的风险，或者可能对社区产生严重影响(有毒的空气和水排放，未经处理的废水排放，化学物质泄漏到工厂外释放的有害物质，等等) 重大 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 没有控制方案，有环境排放的风险 2. 没有减排环境影响的标准

　3. 两二(2)个或更多最低要求缺失或者失效 轻微 1. 一(1)个最低要求缺失或者失效，或者任一(1)个管理体系要素没有充分的文件化或被禁止/排除 不适用 1. 现场不产生或不储存固体废弃物 远程核查 是

　 C5)空气排放物

　经营过程中产生的挥发性有机化学物质、气雾剂、腐蚀剂、微粒、破坏臭氧的化学物质及燃烧副产品，在排放之前应按要求进行分类、常规监控、控制和处理。参与者(工厂)应对其空气排放物控制系统的运行状况进行常规监控。

　C5.1 空气排放物定期监测和空气排放控制系统进行性能/功能常规性监测。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 设备 1)大气排放处理设备维护良好，适宜并得到识别 2. 处理 1)根据许可证要求排放废气之前处理 3. 在设施内可见减排计划 【记录审查】：

　1. 政策 1)制定了充分且有效的空气排放程序文件 a)处理 b)排放 2)充分且有效的程序来跟踪，审查和批准排放所有的空气排放量 3)如果现场排放气体处理系统出现故障，必须有应急响应计划 2. 减排计划 1)一个充分且有效的减排计划与 a)年度目标 b)定期客观跟踪 c)进度监测 d)如果偏离轨道，则进行调整 3. 设备 1)安装和维护适当的过程空气排放处理系统，以尽量减排每个设施的污染物排放量，包括：

　a)日常的预防性维护程序 b)系统效率监测计划 c)评估现有过程空气排放系统完整性的方案 4. 人员：

　1)工厂内的指定人员或个人将负责过程空气处理的各个方面 5. 记录 1)空气排放及其排放点的检查记录保持可供检查 2)测试和报告记录保存并可供审阅 3)在生产或过程发生任何可能影响空气排放的变更后，修改库存记录 ★【额外协助】：

　【场所访察】：

　1. 旨在提高资源利用效率的工程和管理系统正在良好的维护或高负荷运行 2. 提高资源利用效率的工程和管理系统在可行的情况下符合资源效率的等级体系，对以下功能显示优先顺序(按顺序)：

　1)预防：消除不必要的消耗过程 2)减排：过程效率提高 3)替换：使用更环保的或可再生的资源 4)再利用，循环利用，回收：依次排列，以最大限度地发挥资源消耗的效益 【记录审查】：

　1. 设备：

　1)评估现有空气排放物处理系统完整性的程序：

　a)定期测试空气排放系统 b)立即纠正任何发现的问题点 2. 人员 1)废水处理责任包括：

　a)维护 b)检查排气处理设备 c)监测空气排放 d)紧急情况响应 3. 审计员指引：就这个问题的报告将包括目标的详细目标和目标的进展情况 ★【评级】：

　优先 1. 空气排放物不经处理就排放，可对社区造成迫在眉睫的风险(有毒的空气和水排放，未经处理的废水排放，化学物质泄漏到设施外释放的有害物质，等等) 重大 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 空气排放物不经处理，或者不符合法定的排放要求

　2. 负责空气排放物处理系统操作和维护的工人未经过培训 3. 未定期开展监控 4. 空气排放物减排无标准 5. 二(2)个或更多最低要求缺失或者失效 轻微 1. 一(1)个最低要求缺失或者失效 不适用 1. 无空气排放物---法律对工厂的空气排放物未作规定 远程核查 是

　 C5.2 环境噪声水平在监管限值以内。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 未观察到过度的厂界噪声 【记录审查】：

　1. 政策 1)已经建立了充分且有效的程序，控制包括厂界噪声源在内的环境噪声 a)确定 b)评估 c)定期监测 d)控制 2)充分且有效的过程来跟踪和审查环境噪音 2. 设备 1)安装并维护适当的厂界噪声控制装置以控制厂界噪声水平，包括：

　a)例行的预防性维护程序 b)系统效率监测计划 c)评估现有厂界噪声控制设备完整性的程序 3. 人员：

　1)工厂机构内的指定个人或个人负责环境噪声控制的各个方面 4. 记录 1)测试和报告记录保存并可供审核 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 根据许可证条件、或者工厂附近“噪声区域”标准的改变，或者有任何社区噪声投诉，评估厂界噪声水平，并据此设定厂界噪声级别标准 2. 人员

　1)环境噪声控制责任包括：

　a)维护 b)检查厂界噪声控制设备 c)监测厂界噪声 d)紧急情况应急措施 ★【评级】：

　优先 不适用 重大 1. 二(2)个或更多最低要求缺失或者失效 轻微 1. 一(1)个最低要求缺失或者失效，或者任一(1)个管理体系要素没有充分的文件化或被禁止/排除 不适用 1. 工厂没有关于环境噪音的法律要求 远程核查 是

　 C6)物质限制

　参与者应当遵守有关产品和制造中特定物质禁用或限用(包括用标签注明回收和处置)的相关法律、法规和客户要求。

　C6.1 为符合法律和客户对物质限制的要求，已制定有效的计划，作为其采购与制造流程的正式部分。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 政策 1)制定充分且有效的程序，测量和/或记录产品化学成分，包括：

　a)建立的文件化审查程序，用于将客户要求与用以符合客户要求的自有技术规格和程序进行对比 b)确保采购材料，包装和部件的文件化程序符合客户的要求 c)文件要求是否符合其材料/零件供应商所要求的材料限制 2)根据要求向客户提供一致性和分析数据的声明和/或证书 2. 记录 1)产品的化学成分记录存档 2)从其供应商处取得技术规格、符合报告书和/或证书 3)过去三(3)年的监测和报告记录可供查阅 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 政策 1)建立的文件化流程，确保采购材料，包装和部件符合客户要求 a)对程序进行定期审核和评估以验证一致性 b)制定正式流程来解决不合规材料或组件的发现问题，并对纠正措施进行跟踪，实施 c)如果纠正措施不正确，则采取额外行动确保在到期日完成 d)要求供应商提供材料/部件的分析数据 ★【评级】：

　优先 1. 未实施任何计划并且客户或监管方面已对产品采取行动 重大 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 未实施任何计划 2. 二(2)个或更多最低要求缺失或者失效 轻微 1. 一(1)个最低要求缺失或者失效，或者任一(1)个管理体系要素没有充分的文件化或被禁止/排除 不适用 1. 法律或客户对此问题未对工厂提出任何要求 远程核查 是

　 C7)水管理

　工厂应实施水资源管理计划，用于记录、细分和监测水源、使用和排放；寻求节约用水的机会；并控制污染渠道。

　所有废水在排放或处置之前都要根据要求进行分类、监测、控制和处理。

　工厂应对其废水处理设施和处理系统的密封性能进行例行监测，以确保最佳的性能和符合法规要求。

　C7.1 制定了充分且有效的程序来记录，分类和监测水源，排水和污染控制渠道。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 取水 1)取水点和排水点不会对当地水体造成严重影响(例如强烈的颜色剂排放，刺鼻的气味，漂浮的垃圾) 2. 排水 1)设备 a)储罐，管道和储存容器等设备与储存和运输的废物相容 2)处理 a)工业和/或卫生废水按照许可证要求处理 b)污水处理系统正在运行，并基于目视检查进行有效运行 3)排放

　a)废水排入市政处理系统或地表水 3. 在工厂内可见减排计划 4. 控制内部管网污染 1)内部管网 a)水道看起来没有污染 b)水道不受污染(例如在雨水渠附近没有积水和油脂/浮油) 2)应急响应 a)适当的应急设备/材料已经到位，以应对可能的水道污染 【记录审查】：

　1. 取水 1)水源清澈 2)如果实施工作偏离要求，将实施用水基准和充分且有效的年度减排计划，并制定目标和纠正行动计划 3)年度减排计划不应伤害工人或造成过高的成本 2. 排水 1)政策 a)对废水管理实行充分且有效的程序 ●存储 ●处理 ●排放 2)建立充分且有效程序，追踪，审查和批准排放所有废水 3)如果现场废水处理系统超出负荷或发生故障，应采取应急行动 4)危害信息 a)在废水使用和储存点上，用工人能够理解的语言中告知废水特性描述和响应信息。

　5)设备 a)安装并维护适当的工艺废水处理系统，以尽量减少每个工序的污染物排放量，包括：

　●日常的预防性维护程序 ●系统效率监控程序 ●评估现有工艺废水收集系统完整性的计划 3. 控制内部管网污染 1)控制内部管网污染的充分且有效程序包括：

　2)确定管网的潜在污染源 3)控制水道污染的充足和有效的应急计划 4)适当的应急设备检查和维护程序 5)调查过去的泄漏/水道污染和纠正/预防措施计划

　4. 人员 1)至少有一个负责处理废水排放全部事项，包括处理，水道污染预防和与水有关的应急和报告活动 5. 记录 1)确定管网污染源 2)过去三(3)年泄漏/水道污染的描述/记录 3)过去的泄漏/污染的预防/纠正行动计划 4)为纠正措施不正确而采取的其他行动，以确保在到期日完成 5)保持准确的废水存量记录并可供审核 6)维护废水及其储存点的检查记录并可供检查 7)废水清单和运输/卸货文件的副本保留并可供审核 8)仅使用由当地监管部门批准和/或许可运输的文件 a)年度减排目标，进度监测和纠正措施计划(如适用) ★【额外协助】：

　【现场访察】：

　1. 提高资源利用效率的工程和管理系统处于良好的维护或高负荷运行 2. 提高资源利用效率的工程和管理系统在可行的情况下符合资源效率的等级体系，对以下功能显示优先顺序(按顺序)：

　1)预防：消除不必要的消耗过程 2)减少：过程效率提高 3)替换：使用更环保的或可再生的资源 4)再利用，循环利用，回收：依次排列，以最大限度地发挥资源消耗的效益 【记录审查】：

　1. 取水 1)水源=现场(例如地面取水，通过井的含水层)或通过市政或私人公司服务的场外 2)良好的做法：知悉市政府或私人公司的服务取水地点 3)良好实践：在过去的三(3)年中，使用以下参考标准对工厂的位置进行了考虑竞争性使用，水质和稀缺性的水风险评估。如：

　a)WWF(世界自然基金会，World Wide Fund for Nature or World Wildlife Fund)水风险过滤器 b)WRI(世界资源研究所，the World Resources Institute)水道 c)WBCSD(世界可持续发展工商理事会，World Business Council for Sustainable Development)全球水工具 d)水足迹评估工具 e)GEMI(全球环境管理协会，Global Environmental Management Initiative)地方水工具 2. 排水 1)设备：

　a)评估现有工艺废水收集系统完整性的方案 2)定期检测工艺废水系统 3)立即纠正任何确定的缺陷 3. 人员 1)废水处理责任包括：

　a)维护 b)污水处理厂(WWTP)的检查 c)监测废水排放 d)应对紧急情况 4. 目标设定的发现，在 C2.1 描述 5. 危害信息(健康与安全)的沟通的发现，应在 B8.1 描述 6. 审计员指引：对这个问题的报告将包括目标的详细情况和目标的进展情况 ★【评级】：

　优先 1. 违规环境排放是显而易见的，可能对社区造成即时的负面影响(有毒的空气和水排放，未经处理的废水排放，化学品泄漏到设施外释放的有害物质，等等) 重大 一(1)个或一(1)以上的以下事实：

　1. 负责水的人未经培训 2. 没有控制方案，并有环境排放的风险 3. 没有减少环境影响的基准 4. 二(2)个或二(2)个以上的最低要求要素缺失或无效 轻微 1. 一(1)个最低要求缺失或者失效，或者任一(1)个管理体系要素没有充分的文件化或被禁止/排除 不适用 不适用 远程核查 否

　 C8)能源消耗与温室气体排放

　应在工厂和/或公司层级跟踪和记录能源消耗与温室气体排放情况。

　工厂应通过具有成本效率的方法，提高能源效率，最大程度地减排能源消耗与温室气体排放。

　C8.1 跟踪和记录能源消耗与所有相关的范畴 1 和 2 温室气体排放并记录。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 温室气体排放 1)没有明显的能源消耗或温室气体排放量的工序，没有跟踪和记录

　【记录审查】：

　1. 能源消耗 1)明确电力和其他能源来源 2)能源使用基准(来源) 3)能源使用已按照客户的要求报告给企业总部(如适用)或客户 2. 温室气体排放 1)排放声明包括范围 1 和范围 2 排放量，并描述其边界和来源(例如排放，购买的电力等) 2)温室气体排放量已经按照客户要求报告给企业总部(如适用)或客户 3. 记录 1)应提供记录，显示所提交的工厂数据是企业级能源消耗和温室气体排放的重要组成，或应客户的要求 2)追踪所有范围的年度消耗/使用范围 1 和 2 温室气体排放源并形成文件 ★【额外协助】：

　【场所访察】：

　1. 现场燃烧(焚化炉，柴油发电机，现场焚烧废物)，购买电力(设施内未计量的电力消耗)，制冷剂(来自HVAC 单元或其他制冷设备)的大量泄漏，或其他温室气体-生产过程(例如，溶剂和泡沫的 CFCS 和HFCS)。

　【记录审查】：

　1. 定义 1)温室气体=二氧化碳，甲烷，水蒸气和一氧化二氮等温室气体，还包括含氯氟烃(CFCS)，氢氟烃(HFCS)和全氟碳(PFCS)以及六氟化硫(SF6) 2)范围 1 温室气体排放量都是直接的温室气体排放 3)范围 2 温室气体排放量均为购买电力，热力或蒸汽消耗所产生的间接温室气体排放。这不包括运输，运营中产生的废物，外出，通勤，使用或生命周期结束时的产品处理(范围 3 温室气体排放) 2. 记录 1)温室气体排放文件 a)现场燃烧：石油，煤炭，柴油，天然气，丙烷，垃圾，等等 b)上一个日历年的现场燃烧总燃料数量的复印件应可供审查，或者应从燃料费用和其他购买的燃料记录中简单推算 c)购买电力 d)可再生能源使用-如果设施通过公用事业公司购买可再生能源，则应该记录在案 2)为报告定义的界限说明(如：财务控制，运营控制或股权分享) 3)利用国际公认的温室气体议定书说明能源消耗和其他温室气体如何转换成温室气体排放 3. 审计员指引：就这个问题的报告将包括目标的详细目标和目标的进展情况 ★【评级】：

　优先 不适用 重大 1. 能源和燃料消耗数据没有被跟踪或显着不完整，也没有范围 1 和 2 的温室气体排放数据可用于该设施或公司 轻微 1. 工厂和公司有能源消耗数据，但未计算自己的温室气体排放量 不适用 1. 工厂未直接支付燃料或电的费用(能源消耗由建筑物所有人支付费用和管理，未报告给公司 例如，如果公司是一幢提供全套服务的租赁建筑物，则公司至少应诚信地努力获得这些数据或做出有效估测以便进行温室气体报告 远程核查 是，除非在现场发现未记录的严重的能源消耗或温室气体排放

　 C8.2 实施了具有成本效率的方法，提高能源效率并最大程度地减排所有相关的范围 1 和 2 的温室气体(GHG)排放。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 能源消耗和温室气体减排技术或管理策略是可见的 2. 在工厂内可见减排计划 【记录审查】：

　1. 减少计划 1)一个充分且有效的减少计划与 a)年度目标 b)定期客观跟踪 c)进度监测 d)如果偏离要求，则进行调整 2)方案必须包括角色与责任、书面程序、指标、监测和报告 2. 记录 1)保存准确的能源和温室气体排放清单记录并可供审查 2)保存能源和温室气体排放及其使用点的检查记录并可供审查 ★【额外协助】：

　【场所访察】：

　1. 这可能包括：

　1)建筑自动化技术、温控器、照明控制或者具有能源效率的供暖、制冷、照明和通风技术 2)使用燃烧效率高的现场燃烧或车辆，或使用温室气体密集度较低的来源(天然气，电力，纤维素乙醇，等等) 3)购买或安装现场可再生能源 4)使用高效的收集/处理系统来吸收/处理清洁剂

　5)(Heating, Ventilation, and Air Conditioning：HVAC)中使用低“全球变暖潜力”(Global Warming Potential：GWP)的制冷剂 【记录审查】：

　1. 有效管理能源消耗的程序(可能包括工厂“启动---关闭”程序，锅炉和冷却装置分段运行，等等)，如果工厂足够大或足够复杂以保证这些程序 ★【评级】：

　优先 不适用 重大 1. 未发现公司努力识别最大程度地减排能源消耗和温室气体排放的机会 轻微 2. 公司已通过一些投资或计划提高能源效率和减排温室气体排放，但未对这些节能和温室气体减排进行记录 不适用 1. 公司未支付现场消耗的燃料或能源的费用 远程核查 否

　 D、道德

　 D1)商业诚信 在所有商业交往中都应秉承最高的诚信标准。参与者应奉行零容忍政策，禁止任何形式的贿赂、腐败、敲诈勒索和贪污。

　D1.1 实施充分和有效的政策和程序，以维护所有商业交往中的最高标准，对任何形式的贿赂、腐败、敲诈勒索和贪污都给予零容忍。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 政策 1)有充分且有效的政策和程序，在所有业务活动中坚持诚信的最高标准，对任何形式的贿赂，腐败，敲诈勒索和贪 污行为都给予零容忍 2. 调查和制裁 1)充分且有效的监测计划 2)当涉嫌违规时，有适当的调查流程 3)确认/证实违规行为时采取适当的制裁措施，并采取预防措施 4)有充分且有效的程序，保护工人/员工不因拒绝做任何违反“诚信最高标准”政策的事情以及拒绝表达/拒绝自愿说出其决定而受到惩罚 3. 记录 1)涉嫌违规行为的调查报告 2)在工人人事档案，对已证实/确认的违反行为的制裁记录和预防行动计划 3)在工人人事档案、休假记录和披露记录，确认任何工人/员工拒绝做任何不符合“最高诚信标准”政策的任何不良后果 4)在工人人事档案，确认政策是以可理解的形式传达 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 所有道德调查和制裁的发现必须在本AC(审核标准，Audit Criteria)上列出。

　★【评级】：

　优先 1. 对确认的违反商业道德案例(全部 D 部分)，没有调查或纠正行动计划或纠正行动计划不

　落实(但不包括 D3.1 中列出的欺诈性文件) 重大 1. 未实施详细且可理解的政策和程序 2. 有确认的案例，已经记录和调查，但是没有取得进展的纠正行动 轻微 一(1)个或一(1)个以上的以下事实：

　1. 有部分政策，程序或实施 2. 有确认的案例，但在程序和/或政策中规定的时间表内没有完成纠正行动计划 不适用 不适用 远程核查 否

　 D2)无不正当优势 不得承诺提供、提供、授权提供、给予或接受贿赂以及为取得非法或不正当优势而提供的其他形式的利益。

　为获得或保留业务、指示将业务交给任何个人或者以其他方式获得不正当优势而承诺提供、提供、授权提供、给予或接受任何有价之物均在受禁之列。

　应实施监督和执法程序，确保遵守反腐败法律。

　D2.1 无任何已识别的正在承诺提供、提供、授权提供、给予或接受贿赂或获得不当或非法优势的风险或证据。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 政策 1)已制定充分和有效的程序，以确保：

　a)礼物：与供应商和客户之间的往来礼品在金额和频率方面均不过度 b)贿赂：没有承诺提供、提供、授权提供、给予或接受贿赂以及为取得非法或不正当优势而提供的其他形式的利 益 c)利益冲突：鼓励工人/雇员申报利益冲突 2)确保遵守反腐败法律 2. 监测 1)工厂有一个定期监控其业务的计划，以确保：

　a)工人或代理人不作出或接受不正当的报价，贿赂或不适当的/不正当的利益 3. 记录 1)记录利益冲突声明

　★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 如果使用劳工代理商，也需要在劳工代理商层级实施这些程序 2. 调查和制裁的发现必须在D1.1中列出 ★【评级】：

　优先 1. 对确认的贿赂、不当收益、腐败、敲诈勒索或贪污的案例没有纠正行动计划 重大 1. 未实施详细且可理解的礼品或类似的政策和程序 轻微 1. 部分政策(例如限额或后果的缺失)或程序或实施(例如缺少沟通、培训和记录保持) 不适用 不适用 远程核查 是

　 D3)信息披露 所有业务往来应透明、准确地反映在参与者的业务记录和记录上。有关参与者的劳工、健康和安全、环境惯例、商业活动、结构、财务状况和业绩表现的信息将根据适用法规和现行行业惯例进行披露。不得对记录弄虚作假，亦不得对供应链的状况或实践做虚假陈述(伪造记录或歪曲供应链中的条件或做法是不可接受的)。

　D3.1 无已识别的谎报、记录弄虚作假、虚假陈述向公众传达不准确信息的风险或证据。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 如果公开发布的公司信息，那么它是准确的 【记录审查】：

　1. 政策

　 1)公开信息不得对被审计单位的产品、服务、机会、职位等作出虚假或误导性陈述 2)正式的程序以确保公众不被受审计方的陈述欺骗或误导 3)充分且有效的程序，来 a)记录：确保所有业务往来应透明地执行，并准确反映在参与者的商业账簿和记录上 b)检查：检查/评估/审核记录，证实它们不是伪造且是准确的 c)调查：调查工人，经理及其代理机构的虚假陈述 2. 记录 1)关于受审计方业务运营的财务和年度报告可供查阅 2)检查和调查记录可供审查 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 范围：

　1)关于参与者劳工，健康与安全，环境惯例，商业活动，结构，财务状况和绩效等方面的信息，应当按照适用法规 和现行行业惯例予以披露 2)伪造记录或歪曲供应链条件或做法是不可接受的 3)无意的错误超出了这个问题的范围(不属于此范围) 2. 记录 1)例子 a)例如良好的会计政策，程序和记录保存，内部控制以确保信息的准确性 b)例如每年定期进行第三方财务审计，以确认账目是否正常 3. 审计师将交互核对多个不同的业务记录，确保记录相符并准确 4. 注意：包括各种公开传达的公司信息(招聘信息，产品详情，公司/工厂推广(小册子/传单)，商业广告，新闻稿，网站...) 5. 调查和制裁结果必须在 D1.1 中列出 ★【评级】：

　优先 1. 文件具有欺骗性 重大 2. 未实施详细且可理解的政策和程序(如沟通、培训、记录的保存) 轻微 1. 有部分政策，程序或实施(如沟通、培训、记录的保存) 不适用 不适用 远程核查 是

　 D4)知识产权(IP) 应尊重知识产权；在转让技术和专门知识(诀窍)时应保护知识产权，并应保护客户和供应商的信息。

　D4.1 无已识别的知识产权风险和证据，亦无(受审计公司自己的及其客户/供应商的)商业信息发生丢失或被擅自披露的风险。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 知识产权和商业信息是否明显受到保护？ 【记录审查】：

　1. 政策 1)制定了充分且有效的政策和计划，以审查和保护

　a)从供应商，客户收到的信息，作为签约过程的一部分 b)知识产权所有权并确保知识产权的保护(IP：intellectual property) 2. 它的措施 1)关于分发/传播信息以保护供应商和客户的信息以及知识产权的准则 3 .合同 1)工人和管理层签订的保密协议(单独签署或作为雇佣合同的一部分)已到位 ●保密协议(NDA)：Non-Disclosure Agreement ●知识产权(IP)：Intellectual Property) ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 供应商和客户的信息应包括：

　1)客户关键人员的姓名和联系信息 2)合同定价和数量 3)分包商和物资/部件供应商的名称等等 4)它们的身份和商标 5)第三方知识产权 6)专利记录 7)受版权保护的内容 2. 客户可以包括渠道合作伙伴和其他业务关系 3. 供应商可以包括代表，代理商，分包商和其他业务关系 4. 调查和制裁结果必须在D1.1中列出 ★【评级】：

　优先 不适用 重大 1. 未实施详细且可理解的政策和程序(如沟通、培训、记录的保存) 轻微 1. 有部分政策(比如通告和调查步骤的缺失)，程序或实施(如沟通、培训、记录的保存) 不适用 不适用 远程核查 是

　 D5)公平的业务、广告发布和竞争 应秉承公平业务、广告发布和竞争的准则。

　D5.1 无已识别的不符合公平商业、广告和竞争标准的风险或证据。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 政策 1)确保公平的业务，广告和竞争标准的充分和有效的政策和程序，包括 a)已制定保障措施，防止与其他公司就产品定价或其他可能减少竞争的因素勾结 b)已制定有关公平的业务，广告和竞争的监督程序 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 调查和制裁结果必须在D1.1中列出 ★【评级】：

　优先 不适用 重大 1. 未实施详细且可理解的政策和程序(如沟通、培训、记录的保存) 轻微 1. 有部分政策，程序或实施(如沟通、培训、记录的保存) 不适用 不适用 远程核查 是

　 D6)身份保护及不得报复 除非法律禁止，否则应制定并实施各项计划，确保向供应商和员工检举者提供保护并为其保密，使其处于匿名状态。

　参与者应制定一个流程并将之告知员工，使员工能够提出他们所关心的任何问题，而不担心遭到打击报复。

　D6.1 无已识别的报复或减少身份保护的风险或证据。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 政策 1)制定充分且有效的政策和程序确保保护身份和不报复，包括 a)采取保障措施，以防止对身份和报复的减少保护 b)制定有关保护身份和报复的监测程序 2)制定充分且有效的政策和程序，确保举报人和/或用户得到的投诉机制(内部和外部) ★【额外协助】：

　【场所访察】：无

　【记录审查】：

　1. 调查和制裁结果必须在D1.1中列出 2. 申诉机制的发现(内部和外部)在E8.1中列出 ★【评级】：

　优先 不适用 重大 1. 未实施详细且可理解的政策和程序(如沟通、培训、记录的保存) 轻微 1. 有部分政策，程序或实施(如沟通、培训、记录的保存) 不适用 不适用 远程核查 是

　 D7)负责任地采购矿物 参与者应制定政策，合理确保他们所制造的产品中的钽、锡、钨和黄金不会直接或间接地为刚果民主共和国或周边国家/地区内践踏人权的武装组织提供资金或使它们得益。参与者应对这些矿物的来源和产销监管链进行尽职调查，并且应在客户请求时向客户提供他们的尽职调查措施。

　D7.1 制定充分且有效的冲突矿物政策和管理程序，以便合理确保购买 3TG 矿物，不会为在刚果民主共和国或毗邻国家犯下严重侵犯人权行为的武装团体提供资金或受益。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：不适用 【记录审查】：

　1. 政策 制定充分且有效的冲突矿物政策和管理程序，以便合理确保购买 3TG 矿物不会为在刚果民主共和国或邻近国家犯下严重侵犯人权行为的武装团体提供资金或受益，包括 a)公开传达 b)涵盖公司产品中包含的所有 3TG c)根据“经合组织尽职调查指南”，承诺公司对矿产的原产地和监管链进行尽职调查 d)不要直接或间接地为刚果民主共和国境内或毗邻国家的严重侵犯人权的武装团体采购 3TG 矿物 2. 计划要求 1)工厂在自己的经营活动中实施冲突矿产管理计划，包括：

　a)确定一个负责执行尽职调查计划的高级管理人员 b)将采购要求包括在书面协议和/或与供应商的合同中 c)根据“经合组织尽职调查指南”，降低所发现的任何风险，包括在风险降低不成功时暂停或终止与供应商的业务 关系

　d)在年度的基础上审查程序，以确保合规性和确定流程哪里需要提高和改善 3. 记录 1)保持与冲突矿物尽职调查有关的记录至少五(5)年 2)年度审查和改进计划(如适用) 3)如果识别出任何风险，与供应商进行降低风险计划 4)如果不采取降低风险措施，确保在到期日完成的额外行动 ●OECD：经济合作与发展组织(Organization for Economic Co-operation and Development，简称经合组织) ●3TG 矿物：3TG 矿物=钽(Tantalum)、锡(Tin)、钨(Tungsten)和黄金(Gold)，又称冲突矿物 Conflict minerals ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 公开传达=如：发布到公司的网站(包括网址)、包含在企业责任报告、和/或供应商的行为准则或其他正式的公共公司通信 2. 严重侵犯人权=经合组织尽职调查指南附件II中的定义 3. 冲突矿物=钽，锡，钨和金或3TG 4. 覆盖国家=刚果民主共和国(DRC)和毗邻国家(包括：安哥拉、布隆迪、中非共和国、刚果共和国、卢旺达、南苏丹、坦桑尼亚、乌干达和赞比亚) 5. 对于评级，文件记录(documentation)是指供应商要求，如果没有收到任何信息，则提出二(2)个后续要求 ★【评级】：

　优先 1. 已经证实从“覆盖国家”购买矿物并且没有文件证明受审计公司为解决此问题采取过任何行动 重大 1. 未制定清晰的无冲突矿物政策和/或冲突矿物和管理系统，超过 25%的 3TG 来源未进行尽职调查，也无文件记录 轻微 1. 不到 25%的 3TG 来源未进行尽职调查，也无文件记录 不适用 1. 没有锡、钨、钽和黄金(3TG)矿物材料或没有含 3TG 的部件 远程核查 否

　 D8)隐私 参与者应承诺为与其有业务往来的所有人士(包括供应商、客户、消费者和员工)的个人信息保密，该等保密行为应达到该等人士的合理期望。

　收集、存储、处理、传输和共享个人信息时，参与者应遵守与隐私和信息安全有关的法律和法规。

　D8.1 无已识别的未经授权披露个人信息的风险或证据。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 个人信息明显得到保护 【记录审查】：

　1. 政策 1)已经制定充分且有效的保护个人信息的政策和程序，包括 a)采取保护措施，防止未经授权披露个人信息 b)已经制定有关保护个人信息的监测程序 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 范围：

　1)与受审计方有业务往来，包括供应商，客户，消费者和员工在内的所有人 2)要求适用于个人信息 a)收集 b)存储 c)处理 d)传输 e)共享 2. 调查和制裁结果必须在D1.1中列出 ★【评级】：

　优先 不适用 重大 1. 未实施详细且可理解的政策和程序(如沟通、培训、记录的保存) 轻微 1. 有部分政策，程序或实施(如沟通、培训、记录的保存) 不适用 不适用 远程核查 是

　 E、管理体系

　 E1)公司承诺 公司社会与环境责任政策声明确认参与者对符合和持续改进所作出的承诺，且经执行管理层批准并以当地员工能阅读或员工能理解的的语言在工厂发布与张贴。

　E1.1 经行政管理层批准的充分且有效的政策/准则，包括：A)劳工 B)健康与安全 C)环境和和 D)道德。

　★【符合性要求】：

　【场所访察】：

　1. 所有工人都能看到以他们能够理解的语言书写的公司社会与环境责任政策声明 【记录审查】：

　1. 经工厂或公司最高层经理签署/批准的声明/准则，其中承诺遵守法规及其他要求，并承诺持续改进 2. 政策声明适合工厂业务经营的性质和范围 ★【额外协助】：

　【场所访察】：无 【记录审查】：

　1. 以上要求适用于“劳工、健康与安全、环境和道德”四个要素中的任何一个要素。如果某个要素具备有效证书，则视为该要素对此问题为符合项(即如果持有有效的第三方ISO14001证书，则审计师将不核查环境管理体系) 2. 在政策/准则予以公示(例如：内部网站或外联网站)时可不展示管理层的认可 3. 操作程序：准确和透明地披露信息(例如，公司记录准确、在账簿和记录中准确报告、根据法律/现行的行业实践披露) 4. 就道德而言，至少粗体字项目/原则必须包含在他们的商业道德准则、商业行为标准、商业原则或行为准则或类似文件中的至少一个文件 措辞无需一致，但需包含有关原则：

　1)基本道德：诚实/诚信开展业务(例如：避免利益冲突、盗窃、敲诈勒索、贪污、保护企业资产、公平竞争)，身份保护及不得报复(例如：举报、匿名报告) 2)守法：反腐败或反贿赂、反垄断、隐私、知识产权...