小微企业融资研究——以新疆为例论文设计

时间：2021-03-31 20:08:35 来源：蒲公英阅读网 本文已影响人

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　 小微企业融资研究——以新疆为例

　摘要 我国小微企业融资难现象严重，具体表现为：融资渠道不畅、融资成本过高、发行上市困难，这与小微企业实力不强、管理混乱、信用缺失等自身原因有关，关键核心问题在于政府支持不足、资本市场的功能欠缺和定位不清、企业债券市场产品单一、商业银行的风险偏好和经营模式特点、市场机制的缺失和监管体制的缺陷、信用担保体系的不健全和配套体系的不完善等诸多因素形成的直接融资、间接融资、担保融资、风险投资等多种渠道的融资不畅，对小微企业融资的市场供给不足和市场机制不全，从而导致市场缺失和市场失灵。另外我国的法律体系不是很完善，缺乏对小微企业融资的法律依据，缺乏政府的重视度与相关法律法规的支持，小微企业的融资困境才如此之大。为此，政府应该制定相应的法律制度，通过制度与政策协调来维护小微企业的经济地位，为他们创造一个良好的融资环境，同时要规范企业的竞争市场，扩大金融机构对中小型企业的融资量，使中小型的发展得到法律支持，使各种融资渠道都受到法律的保障。因此对小微企业融资研究是课题的必然，对提高小微企业融资水平具有一定的帮助。

　关键词：小微企业；金融机构；融资

　 RESEARCH ON FINANCING OF SMALL ENTERPRISES ——TAKING XINJIANG AS AN EXAMPLE ABSTRACT The financing difficulties of small and micro enterprises in China are serious. The specific manifestations are as follows: poor financing channels, excessive financing costs, and difficulty in issuing and listing. This is related to their own reasons such as weak strength, chaotic management and lack of credit. Insufficient government support, inadequate function and positioning of the capital market, single product in the corporate bond market, commercial banks" risk appetite and operating model characteristics, lack of market mechanisms and defects in the regulatory system, inadequate credit guarantee systems and supporting systems Insufficient and other factors, such as direct financing, indirect financing, guaranteed financing, and venture capital, have resulted in poor financing, insufficient market supply and incomplete market mechanisms for small and micro-enterprises" financing, which has led to the lack of markets and market failures. In addition, China"s legal system is not very perfect, lack of legal basis for financing of small and micro enterprises, lack of government attention and support of relevant laws and regulations, the financing dilemma of small and micro enterprises is so great. To this end, the government should formulate a corresponding legal system to maintain the economic status of small and micro enterprises through system and policy coordination, create a good financing environment for them, at the same time regulate the competitive market of enterprises, and expand the financial institutions" The amount of financing has enabled the development of small and medium-sized enterprises to receive legal support, and various financing channels have been protected by law. Therefore, the research on the financing of small and micro enterprises is inevitable and it will help to improve the financing level of small and micro enterprises. Key words: Small enterprises；financial institutions；financing

　 目录 一、 绪论 ......................................................... 1 （一）小微企业融资研究的目的与意义 .............. 错误! ! 未定义书签。

　1.小微企业融资研究的目的 ........................................ 2 2.小微企业融资研究的意义 ........................................ 3 二、 我国小微企业融资现状分析 ....................... 错误! ! 未定义书签。

　（一）我国小微企业发展现状 ...................... 错误! ! 未定义书签。

　1.小微企业发展历程 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　2.小微企业发展现状 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　（二）我国小微企业融资政策梳理 .................. 错误! ! 未定义书签。

　1.政府不断加强政策支持 .......................... 错误! ! 未定义书签。

　2.立法保障权益 .................................. 错误! ! 未定义书签。

　（三）我国小微企业融资存在的困难 ................ 错误! ! 未定义书签。

　1.小微企业融资成本有所上升 .......................... 错误! ! 未定义书签。

　2.小微企业融资渠道较为狭窄 ...................... 错误! ! 未定义书签。

　3.缺乏完善的保障措施和政策 ...................... 错误! ! 未定义书签。

　三、 国外小微企业融资现状分析 ....................... 错误! ! 未定义书签。

　（一）德国对扶持小微企业融资的政策及意义 ........ 错误! ! 未定义书签。

　1.对扶持小微企业融资的政策 ...................... 错误! ! 未定义书签。

　2.对我国小微企业融资难问题的借鉴意义 ............ 错误! ! 未定义书签。

　（二）美国对扶持小微企业融资的创新举措 .......... 错误! ! 未定义书签。

　1.以富国银行为例 ................................ 错误! ! 未定义书签。

　2.对我国银行对小微企业融资政策的启示 ............ 错误! ! 未定义书签。

　（三）日本商会、协会在中小企业融资中的作用 ...................... 1 四、 新疆小微企业融资案例分析法 ..................... 错误! ! 未定义书签。

　 （一）小微企业融资现状——喀什地区为例 .......... 错误! ! 未定义书签。

　1.小微企业融资渠道狭窄 .......................... 错误! ! 未定义书签。

　2.小微企业融资门槛过高 .......................... 错误! ! 未定义书签。

　3.小微企业融资成本大 ............................ 错误! ! 未定义书签。

　4.小微企业融资能力弱 ............................ 错误! ! 未定义书签。

　（二）扶持小微企业融资的现实难点 ................ 错误! ! 未定义书签。

　1.小微企业自身存在不足 .......................... 错误! ! 未定义书签。

　2.社会信用体系不够完善 .......................... 错误! ! 未定义书签。

　3.信用担保体系不健全 ............................ 错误! ! 未定义书签。

　4.小微企业金融服务不完善 ........................ 错误! ! 未定义书签。

　5.县域资金需求与供给不对称 ...................... 错误! ! 未定义书签。

　五、 缓解新疆小微企业融资难的对策 ................... 错误! ! 未定义书签。

　（一）政府发挥主导作用，努力打造利于小微企业融资的良好社会环境 . 错误! ! 未定义书签。

　1.建立和完善对小微企业融资的扶持政策体系 ........ 错误! ! 未定义书签。

　2.加强社会信用体系建设 .......................... 错误! ! 未定义书签。

　3.引导民间借贷规范健康发展 ...................... 错误! ! 未定义书签。

　4.推进小微企业信用担保体系建设 .................. 错误! ! 未定义书签。

　（二）银行要发挥主体作用，积极加大对小微企业的有效信贷投入 错误! ! 未定义书签。

　1.加大支持力度 .................................. 错误! ! 未定义书签。

　2.简化审批程序 .................................. 错误! ! 未定义书签。

　（三）小微企业要发挥主观作用，不断提高自身融资能力 错误! !。

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　1.增强自我发展能力 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　2.规范企业内部管理 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　 3.加强企业信用建设 .............................. 错误! ! 未定义书签。

　三、结论 ........................................................... 14 致谢

　............................................................. 3 参考文献 ............................................ 错误! ! 未定义书签。

　1 一、 绪论 （一）小微企业融资研究的目的与意义 1. 小微企业融资研究的目的 通过查询小微企业融资的相关概念，研究小微企业融资理论的相关内容，针对小微企业融资相关现状和问题进行分析，根据所学理论针对问题提出小微企业融资管理的具体对策，将理论与实际有机融合起来，从而进行思考并提出自己的建议与意见。

　2. 小微企业融资研究的意义 小微企业是我国经济发展过程中重要组成部分，对我国经济的发展发挥着巨大的推动作用，但小微企业融资难已成为一个全球性的难题。我国小微企业融资难现象严重，具体表现为：融资渠道不畅、融资成本过高、发行上市困难，这与小微企业实力不强、管理混乱、信用缺失等自身原因有关。另外我国的法律体系不是很完善，没有一部专门的法律对小微企业融资做出相关的规定，缺乏对小微企业融资的法律依据，缺乏政府的重视度与相关法律法规的支持，小微企业的融资困境才如此之大。为此，政府应该制定相应的法律制度，通过制度与政策协调来维护小微企业的经济地位，为他们创造一个良好的融资环境，同时要规范企业的竞争市场，扩大金融机构对中小型企业的融资量，使中小型的发展得到法律支持，使各种融资渠道都受到法律的保障。因此对小微企业融资研究是课题的必然，对提高小微企业融资水平具有一定的帮助。

　 2 二、我国小微企业融资现状分析 （一）国内小微企业发展现状

　1. 小微企业发展历程 20 世纪八十年代末到九十年代初，是乡镇小微企业快速发展的黄金期，其背后的原因是国内产品的普遍短缺；九十年代中后期，出口带动开始成为经济重要推动力，依靠中国廉价的劳动力，沿海地区造就了大量的加工出口企业及配套小微企业。步入 21 世纪后，小微企业的发展出现了诸多问题，尤其是在2008 年金融海啸以及 2011 年欧债危机等内外综合因素影响下，小微企业发展举步艰难，其生存发展面临巨大挑战。

　3. 小微企业发展现 （1）小微企业基本概况。小微企业与劳动者就业、经济增长和社会稳定息息相关，涵盖了国民经济各行业。小微企业的密集程度决定着城乡居民的收入水平，小微企业越发达的地区，城乡居民的工资收入和财产收入就越高。数据显示，经工商登记注册的小微企业有 1，023 万户，占企业总数的 99%，提供了85%的城乡就业岗位，最终产品和服务占国内生产总值的 60%，上缴税收占全国企业的 54.3%。对于保障和改善民生具有不可替代的战略意义。尽管小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，但由于规模小、抗风险能力弱等原因，带有明显的弱势的经济特征。

　（2）小微企业发展面临严重考验。目前，随着国内劳动力、土地成本的上升以及人民币的不断升值，原有的这些优势已逐渐消失，内需、外需都开始出现增长乏力迹象，小微企业面临着再一次转型的压力。

　（3）政府不断加强政策支持。小微企业不仅是吸纳就业的主要载体，而且多以服务业为主，对于经济转型有重要意义。自 2012 年 10 月 12 日国务院推出支持小微企业发展的 9 条财税、金融政策等之后，11 月 17 日，财政部和国家发改委联合发布通知，决定从 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，对小微企业免征管理类、登记类、证照类等 22 项行政事业性收费等，上述政策的出台对小微企业未来发展将得到更好的政策、法律、税收、融资等方面支持。

　（二）我国小微企业融资政策梳理

　 3 1. 政府不断加强政策支持 小微企业不仅是吸纳就业的主要载体，而且多以服务业为主，对于经济转型有重要意义。自 2012 年 10 月 12 日国务院推出支持小微企业发展的 9 条财税、金融政策等之后，11 月 17 日，财政部和国家发改委联合发布通知，决定从 2012年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日，对小微企业免征管理类、登记类、证照类等22 项行政事业性收费等，上述政策的出台对小微企业未来发展将得到更好的政策、法律、税收、融资等方面支持。

　党的十八届三中全会《决定》指出，要“激发中小企业创新活力”、“改善科技型中小企业融资条件”和“支持各种形式小微文化企业发展”。

　金融支持不断加强，但融资情况在不同规模企业及不同地区间依然存在失衡现象。

　中国人民银行公布的 2019 年上半年地区社会融资规模增量统计数据显示，上半年江苏、广东、浙江社会融资规模增量位居各地前列，其中江苏上半年社会融资规模增量达 16016 亿元。与之相对，一些经济欠发达地区的增长与这些地区差距明显，个别地区甚至没有增长。

　因此在中央层面密集部署的同时，地方相关落实方案也在陆续出台。

　近日，北京、上海、四川等地出台支持小微企业发展相关意见，突出了因地制宜的地方特色，侧重于发挥地方财政的引导和激励作用。提出具体量化目标，比如北京日前发布的《全面深化北京民营和小微企业金融服务行动方案（2019-2020 年）》等。

　2. 立法保障权益 中小企业现金是我国经济的重要支撑，与社会的方方面面相关，活跃在市场竞争最激烈的领域，是市场经济主体及主要推动力量，但是在中小企业的发展过程中，融资一直是一个大问题，为了改变中小企业的融资困境，在《中小企业促进法》中单列“融资促进”一章，通过政策的手段促进中小企业的融资之路。

　融资对于中小企业的发展具有十分重要的意义，先前的融资难问题也在政府政策不断的出台下得到完善，金融机构对于中小企业可用信贷资金的额度也

　 4 大大增加，是中小企业的资金紧张问题得到缓解，稳定了社会经济的发展，也使中小企业的资金需求得到更多保障。

　（三）我国小微企业融资存在的困难

　1. 小微企业融资成本有所上升

　就目前情况来看，小微企业融资成本有所提高的原因主要有以下几个方面。一是微型企业为了获得贷款，需要付出较高的成本。小微企业的社会地位不是很高，难以得到更多人的支持，也很难取得相关部门的信任，所以在进行贷款时就需要缴纳一些手续费和保证金等，这些费用对于小微企业来说也是一笔不小的开支，有比较大的压力。二是小微企业的贷款比率相对其他大型企业来说比较高，但由于其信用度比较低，所以在进行贷款时会有一定的困难，过高的利率加重了小微企业的融资负担，加大了小微企业的贷款难度，限制了小微企业的信贷资金需求。三是小微企业融资受外部环境因素制约。

　2. 小微企业融资渠道较为狭窄

　一方面是银行对小微企业的支持和扶持力度不够大，导致小微企业的融资被挤出银行市场。目前，银行等金融机构贷款是我国小微企业的主要融资渠道，且贷款多数是抵押贷款，抵押贷款的额度通常在60%以上。另一方面，对于小微企业来说，没有能力直接接触融资，门槛相对比较高，由于小微企业多为传统行业中的家族企业，优质资源稀少，难以达到直接融资的门槛，短期融资券、中小企业集合票据等债务融资工具也难以发展，除少数优质小微企业外，多数小微企业难以通过上市和发行股票及债券进行融资。同时，部分小微企业由于缺乏银行认可的抵押资产和第三方提供的保证，缺乏与银行长期稳定合作的联系等这一系列因素的存在使小微企业融资面临的障碍较多。

　3. 缺乏完善的保障措施和政策

　众所周知，小微企业的规模相对大型企业来说比较小，缺乏各种完善的保障措施和政策，就目前市场经济的现状来看，会存在很大的变动和改变，所以对于小微企业来说，很难承受市场给其带来的风险和压力，在这种情况下，也给相关的信贷银行带来很大的风险和挑战。同时，小微企业贷款具有金额小、频率高、风险大的特点，贷款的管理成本较高，利息收益和其他衍生收益水平低，银行介入小微企业贷款后，可能面临收益难以覆盖成本的风险。

　 5 三、国外小微企业融资现状分析 （一）德国对扶持小微企业融资的政策及意义 1. 对扶持小微企业融资的政策

　为扶持中小微企业发展，解决其融资困难，德国政府构建了多层次的融资担保体系。其中，成立于1954年的德国担保银行，主要为5万欧元至100万欧元贷款提供担保服务，服务对象为中小微企业。在政府、商业银行、担保银行的共同努力下，德国现已形成了比较完善的信用担保体系。

　2. 对我国小微企业融资难问题的借鉴意义 德国担保银行支持中小微企业发展的经验，对解决目前我国中小微企业融资难问题有着重要的借鉴意义。同时，也给我国带来了四点启示：精简担保机构，鼓励做大做强；强化小微企业融资担保业务政策性定位，加大政策支持力度；降低担保贷款费率，稳定银担合作；健全风险共担体系，激发银行寻求合作的主动性。

　（二）美国对扶持小微企业融资的创新举措 1. 以富国银行为例 原来富国银行有两个专门针对小微企业贷款的部门，由于成本高，很难盈利1994年，富国对小微企业贷款流程和模式做出了改变。他们创建了“企业通”。

　采用简化流程的方式，向年销售额低于200万美元的微型企业提供上限10万美元的超小额贷款。先给客户定位：把95%的小微企业定位为个人市场下的一个特殊细分市场，而不是“企业”客户。然后再把客户按照企业规模、经营年限划分为两类。小微企业主申请贷款有个可以用电脑读卡的计分卡。这个卡上有这家企业的各种信息，甚至包括企业主的信用记录、企业主的金融资产和负债等等，非常详细。

　银行根据这个计分卡作为审核放贷依据。这样，贷款审核可以电脑系统程序化，大大降低了成本，提高了业务的总量。低成本成为富国的核心优势。贷后管理，他们也是用电脑程序从征信机构获取每个客户的动态信息，包括评分、用款、贷款余额等等，采集一百多条信息，然后电脑程序根据这些动态信息进行风险评估，做出判断，采取必要措施。“企业通”经常根据客户的风险行为的好坏决定

　 6 或者提高价格、或者提高贷款余额，包括对某些进入黑名单的客户直接关闭账户。这就提高了总体安全性和盈利性。现在，他们的网上银行服务体系，每年能受理200万笔小微企业贷款。总额超过第二名花旗、第三名摩根大通的总和。而且，在和大量小微企业贷款客户的往来过程中，也增加了这个行的中收业务。

　2. 对我国银行对小微企业融资政策的启示 解决小微企业贷款难的问题一方面要靠法律、制度的配合，另一方面，采取适合小微企业贷款的金融创新，这样就可以把高风险的业务变为自己独特收益的重要渠道，制度差异也很重要。咱们国家也实施的新法律确定了“合理提高小型微型企业不良贷款容忍度”，同时正在建立全国的融资担保体系，这些都是借鉴了其他国家的好经验。再配合咱们的金融创新，小微企业贷款难的问题应该会逐步解决。

　（三）日本商会、协会在中小企业融资中的作用 日本促进中小企业融资的政策性金融机构有三个：日本政策金融公库（JFC）、日本保险协会（CGC）和日本商工中金银行股份有限公司（SHOKO CKUKIN）

　日本政策金融公库（JFC）成立于 2008 年，主要为支持中小企业发展而成立的政策金融机构。它由原国民生活金融公库（NLFC）、农业、林业和渔业金融公库（AFC）、中小企业日本金融公库（信用保险公库）等多个已建立了几十年的政策金融机构合并而成。其宗旨是根据政府的发展战略，积极支持中小微型企业发展、创新、振兴和海外扩张，以及支持农业、林业和渔业业务的发展，促进日本经济可持续发展。JFC 为中小企业提供直接融资，以及为担保协会为中小企业担保提供保险。JFC 在全国有 152 个分支机构，为各地经济振兴做出贡献。2016 年未偿还贷款余额为 18.39 万亿日元 ，微型企业和个体业主贷款 7.06 万亿日元，占 38.4%，中小企业贷款 5.69 万亿日元，占 30.9%。JFC 的许多贷款与各商业银行合作进行，它几乎与所有地方银行都有合作，2016 年合作贷款总额 7322 亿日元。

　根据《信用担保公司法》成立的日本担保协会（CGC）在确保中小企业和微型企业顺利获得融资方面发挥着极重要的作用。日本政策金融公库为 CGC 提供担保保险，日本地方政府也为担保协会提供补贴，为 CGC 分散了风险。目前，日本共有 51 个 CGC（每个县一个，名古屋、横滨、川崎和岐阜等市各一个）。

　 7 截至 2017 年底，CGC 共担保 2473377 例，担保额 22.21 万亿日元；当年担保赔付款 35984 例 3516.90 亿日元。日本商工组合中央金库银行股份有限公司（简称商工中金）的前身是成立于 1936 年的商工组合中央金库，它是日本政府唯一和中小企业团体合办的政策银行，专门为中小企业提供融资服务。2007 年底的资本结构是：总资本 5220 亿日元，政府股本 4053 亿日元占 77.5%，工商团体股本 1173 亿日元占 22.5%。2008 年，日本政府为提高政府效率，根据《商工组合中央金库股份公司法》将商工中央金库改制为商工组合中央金库银行股份有限公司，使其逐步民营化。2017 年底，商工中金股本金 9460 亿日元，政府持股1016亿日元，占10.7%，非政府中小企业团体部分持股1170亿日元，占12.36%，贷款余额为 86481 亿日元。根据改革方案，即使今后政府资本全部退出，商工中金完全民营化，但它仍将继续为中小企业融资服务发挥重要作用。

　日本的政策性融资体系注重社会力量参与，组织符合条件的非营利组织参与中小企业支助机构体系。一是城市的“商工会议所”和在市町村的“商工会”（它们都是根据“一地一会”原则，依据相关立法依法建立的商会组织），所在区域的全部中小微企业都自愿成为其会员。

　 8 四、新疆小微企业融资案例分析法 2011 年下半年，由温州民企老板“跑路”事件引发的小微企业融资难再度成为业内普遍关注的话题。其中制度性设计缺失下的信贷资源配给问题是重要原因之一。即在缺乏支持小微企业融资信用机制的制度性安排条件下，信息不对称导致银行无法掌控企业的信用风险，进而对其借贷需求实施限额配给，即使企业愿意支付更高的利率，也只能部分获得贷款或者被拒绝。有关小微企业融资问题的研究分析大多基于信贷供给角度，重点分析银行对企业的甄别筛选机制，从原因和条件上提出缓解信贷配给的途径。

　（一）小微企业融资现状——喀什地区为例 喀什地区是边疆少数民族地区，以资源禀赋和地缘优势为特征的区域经济开发推动了地区经济总量快速增长。2011 年 gdp 总量达 1145。31 亿元，增速为 14。4%，其中以小微企业为主的非公经济创造了 50.3%的 gdp、61.01%的税收，提供了 45.64%的城镇就业人数，可以说在推动地区经济增长和扩大就业水平上小微企业发挥着不可替代的作用。然而由于社会历史发展的不平衡，虽然幅员辽阔，自然资源丰富，但因开发建设较晚，经济基础薄弱，导致喀什地区投、融资渠道狭窄，信贷投放以国有商业银行为主导，无上市公司，缺少专业性的投融资机构，民间资本的启动没有形成规模整合条件，社会信用过度集中于银行，锁定了小微企业资金需求受到商业银行信贷配给机制的刚性约束。

　1. 小微企业融资渠道狭窄 小微企业贷款余额占全部金融机构贷款余额不足五分之一，且贷款方式单一，抵押、担保贷款成为主要方式。全市拥有 12.3 万户私营企业和个体工商户，据估算融资需求达 24 亿元，缺口达 13 亿元。作为融资的补充方式，民间融资规模小、借贷利率高，而小额贷款公司融资仅占金融机构贷款余额的 1。03%。因此银行业金融机构仍是地区小微企业融资主渠道。

　2. 小微企业融资门槛过高 小微企业贷款 68。4%来源于政策性银行和农村信用社，而工、农、中、建四家国有商业银行对小微企业贷款不足 20%。商业银行对于小微企业发放贷款的标准主要参照大型企业，小微企业固定资产少，土地、机器、设备、房地产的所有权或使用权等传统抵押物缺乏，抵押能力不足。即使有可抵押物，其资

　 9 产评估定值等中介服务费用过高，因此小微企业在大型金融机构融资的门槛仍然过高。

　3. 小微企业融资成本大 由于小微企业在融资市场议价能力弱，且风险相对较高，银行会要求较高的资金价格来抵消风险。微型企业贷款要在基准利率基础上再上浮 30%，最高上浮 50%，小型企业的贷款利率最高上浮达到 130%，带动民间借贷利率水涨船高，这让很多小微企业“望贷生畏”。随着国家支持小微企业发展的诸多政策措施的实施，近年小微企业贷款呈增长趋势。2011 年末，小微企业贷款增速达45.65%，高于全金融机构贷款增速 32.71 个百分点。伴随着信贷资金投放增加的同时，小微企业需要支付的成本也不断增加。

　4. 小微企业融资能力弱 税费和财务负担过重，制约小微企业融资。目前，小企业需缴纳超过二十种税项，十数种费金，且大部分与大企业适用的税率相同。据一些小企业反映，企业的平均税负在 40%以上。较高的纳税标准，一方面不利于小企业增加利润留存、增强承债偿债能力，不利于维持简单再生产和扩大再生产；另一方面，一些小企业出于避税目的，不愿披露过多的经营信息，使得银企信息不对称，影响其信用评级，加大了融资难度。此外，小企业对税收政策了解和把握普遍较差，有些企业甚至不知道自己可以享受哪些税收优惠，小企业的税收环境有待于进一步改善。

　（二）扶持小微企业融资的现实难点 1. 小微企业自身存在不足 据调查，喀什地区小微企业主要为生产类、商贸类、农产品加工供销类企业和个体工商户，相当部分小微企业处于起点低、规模小、管理不规范的“小、散、乱”初级发展阶段，且财务报表不规范，而银行在提供贷款时又比较看重财务状况，对其进行信贷支持有顾虑。据了解，个体工商户在办理贷款卡时，基本无法提供完整的财务报表，造成征信系统对金融机构在贷前审查、贷后管理的作用有限。

　2. 社会信用体系不够完善 一是缺乏权威公正的微小企业信用评级。目前金融机构各自对中小企业进

　 10 行评级互不认可，而喀什地区尚无一家中介评级机构，一个企业需要多家金融机构评级，既增加了企业的评级成本，也增加了金融机构调查工作的费用。二是没有统一的信用数据库，目前金融机构获取小企业信用违约信息的主要渠道是人民银行的征信系统。但征信系统所包含的信息仅包括企业在金融机构的贷款相关情况，并没有涵盖企业通过民间融资、个人借贷融资的相关情况，且个人征信系统数据覆盖范围不足，如农信社尚未接入个人征信系统。缺乏能提供完整小微企业信息的平台，数据信息的横向交流和共享存在较大障碍，从而加大了银行获取企业信息的难度。此外，知识产权评估、抵押物处置等专业机构的缺乏也给金融机构的实际操作带来困难。

　3. 信用担保体系不健全 喀什地区信用担保业仍处于起步阶段，整体实力弱，经营行为有待规范，担保机构分布不均衡，特别是县域担保机构少且发育缓慢，难以满足小微企业提升信用能力的需要。喀什地区拥有 12 个县区，但能够为小微企业提供担保的机构只有 6 家，一半县域地区没有担保机构，且企业办理担保需缴纳 2%左右的担保金以及一定的评估费等。同时担保业的风险分散与损失分担及补偿制度不健全，缺乏再担保、反担保或第三方担保机构，制约了担保资金的放大功能和信用能力，为小微企业开展融资担保服务和抵御风险的能力弱化。

　4. 小微企业金融服务不完善 一是针对小微企业的信贷产品供给相对缺乏。基层机构网点撤并，导致县域对小微企业信贷支持减少。二是从金融机构发展功能及监管定位来看，存在错位现象。如农信社主要职能是服务“三农”，且贷款规模受限制，导致大多数小微企业贷款都以个人名义发放，挤占农户贷款规模。三是金融机构贷款审批权有限。大型商业银行对贷款审批权限实行严格的分级管理，贷款审批手续的繁杂和权限的高度集中与小微企业点多面广、资金需求高频率、小金额、快周转、强时效之间形成了矛盾。如部分牧区国有商业银行仅有两种贷款方式，一是农户小额贷款，一是质押贷款，而且审批权限仅为 5 万元，难以满足创业型小微企业的贷款需求。

　5. 县域资金需求与供给不对称 作为县域主要信贷资金的供给者农村信用社供给能力有限。一是大量资金

　 11 主要用于农牧户贷款，资金回笼有周期性，加之信贷规模控制，难以及时满足小微企业较大额度资金需求。二是农村信用社所能提供的贷款品种比较单一，只对中小企业开展担保贷款，要求企业以其厂房、设备等固定资产作抵押担保，制约了新生小微企业的贷款需求。三是小微企业生产能力低下，产出效益较低，客观上需要期限较长的技术改造贷款，但因多数企业的经营体制、自我发展机制和自我约束机制不健全，对其长期性信贷需求存在“惧贷”现象。

　 12 五、 缓解新疆小微企业融资难的对策 （一）政府要发挥主导作用，努力打造有利于小微企业融资的良好社会环境 1. 建立和完善对小微企业融资的扶持政策体系 政府要处理好银行市场化经营与政府政策性扶持之间的关系，进一步完善有利于扩大小微企业信贷的扶持政策，出台具体奖惩措施引导、鼓励各类金融机构加大对小微企业的信贷支持，激励投资者的创业热情。

　2. 加强社会信用体系建设 政府要组织相关部门构建统一的小微企业社会征信系统和运行机制，扩大征信系统的覆盖面和信用信息的采集面，明晰企业纳税、还贷、履约记录，提高企业生产、经营、财务状况的透明度。

　3. 引导民间借贷规范健康发展 政府要认真落实国务院关于对民间借贷进行规范管理、防范风险的要求，加强对民间借贷的调查与分析，强化对民间借贷的监督与管理，防止民间借贷的信用风险和道德风险，有效抑制民间借贷高利暴利倾向。

　4. 推进小微企业信用担保体系建设 政府要制定关于鼓励小微企业担保公司发展的指导意见，明确担保公司考核、激励、风险补偿等机制，充分发挥担保公司为小微企业担保贷款效能。

　（二）银行要发挥主体作用，积极加大对小微企业的有效信贷投入 1. 加大支持力度 银行要提高对小微企业贷款的比例，把小微企业作为主要服务对象， 满足其合理的信贷要求，发挥好融资的主渠道作用。

　2. 简化审批程序 小微企业经营的灵活性程度高，对市场反应灵敏，把握市场机会的能力强，创新灵感非常活跃，对融资需求时效性要求较高。因此，银行必须在传统的审贷流程基础上，缩减不必要的环节和过程，对小微企业可以采用差别化的授权机制，对符合一定金额和业务条件的小微企业的授信，快速审贷，提高效率。

　（三）小微企业要发挥主观作用，不断提高自身融资能力

　 13 1. 增强自我发展能力 小微企业要走创新发展之路，着力满足消费者需求和市场变化，强化技术进步与创新意识，不断开发新技术、新产品，努力打造企业品牌及产品名牌，增强企业发展后劲和市场竞争力。要完善企业制度，实现公司治理结构合理化，强化自身管理能力，以此赢得银行信贷支持。

　2. 规范企业内部管理 小微企业要推进管理创新，加快现代企业制度建设，完善法人治理结构，提高企业运营效率与质量。要规范财务管理，保证会计信息的真实性和合法性，定期向银行提供全面准确的会计信息，增加信息透明度，建立互相信赖的银企关系，以获取银行信贷评估的较高评价。要加强资金流管理，开展资本经营，提高资金使用效率，实现内部资金良性循环，增强企业盈利能力和还贷能力。

　3. 加强企业信用建设 小微企业要牢固树立信用意识， 充分认识企业信用是企业核心竞争力的关键所在，努力将信用理念制度化，渗透到企业的各个层面和生产经营的各个环节，不断提高企业的信用度和美誉度，通过企业的良好融资信誉为企业自身开辟融资渠道，实现持续发展。

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　三、结论

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