费用报销规定doc

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费用报销规定doc 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632费用报销规定第一条现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在“摘要“处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。第二条申购物品须事先填制

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费用报销规定

第一条

现金报销需填制报销凭证，按凭证内容要求在“摘要“处填写报销内容及金额，由部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。（附流程）。

第二条

申购物品须事先填制物品申购单，经部门经理、办公室签字后交财务部，物品单价在300元以上（含300元）须总经理审核签字，未经审批，擅自购买者不得报销。财务人员审核时应对照已收到的申购单。购买物品原则上由办公室办理，专业用品自行购买后至办公室办理登记后财务核报。（附流程）

第三条

员工因工作需要不能回公司就餐的，可凭发票每人每餐报销10元。外出联系工作，应乘坐公交车辆，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、目的地。

第四条

业务招待费：因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上者应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明，并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。（附流程）

第五条

市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过六小时及需要过夜的可购买硬卧火车票，轮船票不超过三等舱位；遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经总经理签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。住宿费每日标准为150元，伙食补贴每日80元，上述两项费用可累计使用。（附流程）

第六条

员工参加有关于本职工作的进修需经部门经理、总经理同意，并至管理部登记备案，所发生培训费用按公司制定有关规定予以报销。

第七条

员工因病就诊发生的费用按公司有关医疗费用报销规定执行。

第八条

员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。

第九条

手机费：凡公司员工领用手机每月月租控制在200元以下，超出部分由领用人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准。

篇2：xx公司领款与报销制度标准

xx公司领款与报销制度标准 本文关键词：领款，报销，制度，标准，公司

xx公司领款与报销制度标准 本文简介：天马行空官方博客：http://t.qq.com/tmxk_docin；QQ:1318241189；QQ群：175569632温州瑞气空分设备有限公司企业标准企业领款与报销标准Q/WKF·JRG·017-2008代替Q/WKF·JRG·017-20071目的和适用范围1.1为加强公司资金管理，提高资

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温州瑞气空分设备有限公司企业标准

企业领款与报销标准

Q/WKF·JRG·017-2008

代替Q/WKF·JRG·017-2007

1

目的和适用范围

1.1为加强公司资金管理，提高资金利用率，根据公司章程和财务制度特制定本标准。

1.2本标准适用于温州瑞气空分设备有限公司除公司负责人、财务负责人以外的全体员工，是规范员工在资金领用与报销程序上的标准。

2

职责

2.1各级领导、主管负责审批权限所赋予的财务收支。

2.2财务部负责对各项财务收支审批的合法性、合理性进行审核、监督并及时办理各项财务收支。

2.3各部门及职员负责取得各项财务收支单据，对其合法性、合理性、及时性负责，并按规定报相关领导审批。

2.4对于违反公司规章制度的行为，公司人员均有权利和义务加以拒绝、制止。

3

领款与报销的内容

3.1

领款范围

3.1.1

公司人员因公需要的领款范围：

a)

差旅费、招待费、手续费；

b)

材料、办公用品采购款；

c)

备用金及其他因公业务。

3.1.2

现金支付的范围：

a)

出差人员携带的差旅费；

b)

支付给个人的劳务报酬、支付给员工的薪资；

c)

根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；

d)

各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；

e)

向个人收购农副产品和其他物资的价款；

f)

结算起点（1000元）以下的零星支出。

3.1.3

凡不在现金支付范围内的款项一律使用银行支付，特殊情况需财务经理审批。

3.1.4

备用金的规定

各办事处主任的备用金只能用于办事处人员临时紧急出差的支出与办事处日常的开支费用，其他专项备用金必须专款专用，严禁挪做他用。具体规定如下：

a)

办事处主任备用金额度为10000元；

b)

售后驻外办事处主任的备用金为5000元；

c)

采购专员备用金10000元；

d)

食堂购菜备用金1000元；

e)

其他因公需领备用金限额为其本人的月工资，公司另有规定的除外。

3.2

领款审批权限和领款审批内容

3.2.1

领款审批权限见（各公司财务权限一览表Ⅲ）

领款审核内容：

3.2.2

领款审核内容

3.2.2.1

经理或主管：用款必要性及额度；

3.2.2.2

会计：用款是否符合制度要求，是否是资金计划内及额度；

3.2.2.3

总经理、副总：用款必要性、是否资金计划内及额度。

3.2.2.4

财务经理确认内容：是否符合法律和公司的规章制度及款项的安排。

3.3

领款程序

领款与报销程序见（图一）

【图一】领款报销业务流程图

(标准额度内)

出纳支付出

用款申请

经理审核

常务副总审批

会计复核

财务经理确认

总经理审批

报销凭证

(标准额度外)

3.3.1

规定金额内的用款：由用款人填写用款申请单、领款凭证，经部门经理或主管审核，会计人员复核，常务副总或总经理审批后，财务经理负责安排款项。用款申请书必须说明理由、用途、时间和金额。

3.3.2

规定金额以上的用款：由用款人填写用款申请单、领款凭证，经部门经理或主管审核，会计人员复核总经理审批，财务经理确认后领取。用款申请书必须说明理由、用途、时间和金额及超计划的原因。

3.3.3

副总的领款需经总经理审批。

3.4

领款注意事项

3.4.1

为提高办事效率，用款人应提前一天办理领款手续，办事处人员打款手续在周二与周五进行。对于金额超过50000元的用款应提前一周通知财务部；特殊情况由总经理审批但需提前一天通知财务部。

3.4.2

财务人员发现公司里的用款人在领款过程中，有余款尚未结清的，应通知用款人先结清余款，同时通知用款部门领导，待余款结清后方可继续领款。

3.4.3

驻外人员的领款以借款减去预计可报销的费用为准，有余款未结清的，财务人员应通知用款人及相关领导，待余款结清后方可继续领款。否则不予领款。

3.4.4

领款时审批人不在的由上一级主管代行审批；主管都不在时，由相关人员通知该领导，通知人员应该在用款申请单或领款凭证上签名并写上领导的意见，财务部根据事实和必要，先行给予领取，事后须办理补签手续。

3.4.5

财务人员对资金用途及金额有疑问或不符合法律和公司的规章制度，可以拒绝支付。

3.4.6

已经入帐的发票领款手续（采购款除外）由会计审核，常务副总批准（超过规定金额的需总经理审批）财务经理确认后，方可领款。

3.4.7

对于已经审批好的用款申请单，在付款时分为两次或多次的，由经办人把用款申请单进行复印并在复印件上注明“复印”字样，由会计在该申请单上注明原来付金额、日期、凭证号及现在应付金额，经财务经理审批后方可付款。

3.4.8

如遇汇出的款项退回时，需重新汇款的，由经办人把原用款申请单与退回的入帐单进行复印并在上面说明原因，由会计复核，经财务经理审批后方可付款。

3.5

报销的规定及标准

3.5.1

用款人报销时，必须以合法的、完整的发票为凭证。

3.5.2

费用报销标准

3.5.2.1

差旅费报销标准见附件二；

3.5.2.2

招待费报销标准见附件三；

3.5.2.3

手机费报销标准见附件四。

3.6

报销时效

3.6.1

公司人员的出差费用在出差回来后的3个工作日内办理报销手续；

3.6.2

其他因公领取的款项在事务处理完毕的3个工作日内办理报销手续；

3.6.3

办事处人员当月的报销单据必须在次月的15日之前办理报销手续，如遇出差在外或

办事处主任出差的情况，必须在一个出差周期内（当次出差回来即报）报销，并将有关情况

与财务部说明，否则不予打款；

3.6.4

所有费用借款与备用金在春节放假前归还财务部。

3.7

报销审批权限和报销内容

3.7.1

报销审批权限见（各公司财务权限一览表Ⅲ）

3.7.2

报销审核内容

3.7.2.1

经理或主管：业务真实性及额度；

3.7.2.2

会计：业务支出的合理性、合法性、真实性及额度；

3.7.2.3

总经理、副总：业务真实性、发票真实性及额度。

3.7.2.4

财务经理确认内容：是否符合法律和公司的规章制度及款项的安排。

3.8

报销程序（见图一）

3.8.1

报销人员需填写公司规定的报销单，对报销的事项作出书面说明，对报销单据要书写本人的姓名、用途以及财务部门要求的事项；

3.8.2

报销金额在规定范围内的，经部门经理或主管审核，会计人员复核，由常务副总审批（超过规定金额的由总经理审批），财务经理确认；

3.8.3

涉及其他部门的费用需经相关人员审核及签字；

3.8.4

副总及财务经理的报销需经总经理审批。

3.8.5

在报销制度中已经明确规定的报销额度，由会计复核、财务经理审批，即可报销。

3.9

报销注意事项

3.9.1

补贴发票单独粘贴，其余报销的费用必须要有相应的发票，按时间顺序粘贴整齐。

3.9.2

出差过程中，由于特殊情况，发生超过报销标准的差旅费时，必须先向副总级以上人员申请，得到同意后回来方可报销，报销时在发票后面说明原因，并经常务副总审批签字后报销，否则由个人承担。

3.9.3

擅自延长出差时间或改变路线所发生的各项费用不得报销。

3.9.4

财务人员对已经批准报销的费用，发现不符合公司财务制度或者国家有关法律、法规的，有权拒绝，并及时告知上级领导。

3.10

其他报销事项

3.10.1

行政部报销的相关固定费用（临时采购除外）在下一个月的15～18日办理审批手续，20日财务部进行付款，当期没有办完手续或没有领款的就在下个月办理，如遇休息天顺延。食堂购菜报销费用由会计审核后即可报销；

3.10.2

驻外办事处日常消耗报销每人每月限额100元，据实报销。日常消耗包括：办事处水费、电费、液化气费、低值易耗品损耗、零星办公费用。

3.10.3

出差到关联公司、办事处或由于工作原因出在一个点的工作时间较长的，由相关领导确认其工作性质特殊，根据实际情况其补贴费用由高层领导待定。

3.10.4

报销发票上应逐张签报销人员的名字。

3.11

罚则

3.11.1

对于无正当理由逾期报销的款项，每天扣除报销总额5‰的滞纳金，直至扣完为止，滞纳金从当月工资中扣除，不够部分从次月的工资中扣除；但有理由说明的并经分管副总和总经理同意的除外。

3.11.2

出差备用金领取后，用于个人消费，在规定时间内无法归还的，警告处分一次，并罚款200元，所差金额及所罚金额从当月工资中扣除。

3.11.3

虚构事实、隐瞒真相骗取的领款和报销，经查实后，从该报销人的当月工资中扣除已领款和已报销的费用（当月不够的从次月中扣除，直至扣满为止），并记大过一次，同时罚款500元。

3.11.4

公事出差回来未及时报销又无充分理由的，延期报销超过三天以上的，处以警告一次，并罚款200元。超过一周的记大过一次，并罚款500元。出现多余款没有及时的归还又无充分理由的，处记过一次，并罚款300元。

3.11.5

采购和其他费用报销超过本规定时间，处以警告处分，并罚款200元，超过本规定时间在十天以上的，处记过一次处分，并罚款300元，按月从其工资中扣除；应该报销而没有报销的时间超过二十天的，处以停职辞退或责令其到人力资源部重新安排，并罚款800元。

3.11.6

财务部门对有可能违反本规定或已经违反本规定的人员有催促、提醒的权利和义务，经提醒后仍未报销的，财务人员可以直接以书面形式向总经理提出报告，进行相应处罚。

3.11.7

财务人员如未能及时汇款或遇汇出的款项退回时，有及时告知义务，如未及时告知，给公司造成影响和损失的，处以记过一次，并罚款300元。

3.11.8

对于财务人员工作失误,造成的个人欠款超出本制度规定的范围,按超出金额的1%计扣责任人工资,并对因财务人员工作失误造成欠款人数超过3人(含)以上7人以下的处以警告处分一次,并罚款200元.超过7人(含)(或欠款总额超过10万元的)处以记过及以上处分,并罚款300-500元.同时由该财务人员承担催欠责任(领导特批的除外).

3.11.9

有关领导对于个人出差报销或其他原因超出规定的个人欠款,再特批的款项,由该领导负责追回,并且单个领导特批的总额超过其本人的工资的5倍以后,按超出金额的1%计扣其本人工资.对于不能追回的款项,按5%在有关领导的工资中扣罚.

4

附则

本标准由温州瑞气空分设备有限公司财务部起草，负责解释并执行。

本标准自颁布之日起实施，同时废止《领款与报销制度》温瑞企[2005]26号文件，其它与本标准相抵触的规定均以本标准为准。

本标准主要起草人：

审核：

批准：

【附件一】差旅费报销标准：

金额单位：元

项目

标准

人员

飞机

火车

汽车

差旅费补贴

住宿

软卧

硬卧

特殊城市

省会

地级

县级

副总经理

√

√

√

√

90/天

300

250

200

180

部门经理

×

√

√

√

80/天

220

180

150

100

主管、办事处主任

×

√

√

√

80/天

200

150

120

100

销售、服务和其他人员

×

√

√

√

60/天

150

120

100

80

见习人员

×

×

√

√

50/天

100

80

备注：

1、

“√”说明有权全额享受；“×”不能享受或受限制。经理、主管和办事处主任如乘坐飞机，机票打折在6折以内的（含6折）可以实报实销；其他人员和销售服务工程师乘坐飞机票价在4折以内的（含4折）可以实报实销；飞行时间在1个小时之内的，无论折扣多少都不允许乘坐飞机。超额部分由个人自己承担。

2、

特殊城市指：北京、上海、天津、重庆、杭州、深圳、广州。大连、青岛、厦门与珠海按省会级报销；

3、

出差期间如发生招待费的，扣除当天补贴每餐15元，温州市区公差的误餐补贴每次8元，温州地区公差误餐补贴每次15元；温州地区较远的地方并且出差时需要住宿的，补贴每天以30元计算；

4、

在中午12点以前回公司或在12点以后出差的，补贴按半天计算；

5、

乘坐火车硬座或汽车座位在8小时以上的补贴50元/夜，且凭相应的发票予以报销；如在凌晨5点之后上车晚上23点之前下车的和享受月度伙食补贴的人员不享受该补贴。

6、

火车行程在4小时以内的，原则上以硬坐的标准报销；

7、

短途及市内车费以公交车费为准，出租车费不予以报销，如遇紧急情况必须向副总以上及领导请示，经同意后方可；

8、

差旅费补贴是指出差人员当天在当地城市的所有交通费和伙食费，所有人员按标准报销。当公司出车时，出差人员的补贴30元/天；若出并参加培训或会议时，出差补贴参照《培训管理规定》执行。

9、

出差国外补贴150元/天；（如客户已提供食宿不补）

10、其他实习人员出差的补贴50元/每天；

11、住宿费按标准报销，超出部份由个人自己承担，低于标准的按实际报销。如二人或多人同时出差应遵循节约原则，住宿费按其中较高者的标准报销。

12、办事处人员回公司或关联公司的往来不享有补贴，费用按标准实报。公司的住宿由行政部安排，如果是在行政部安排不下或有招待客人的，报销的住宿费应经行政部审核。

13、驾驶员出差只享受伙食补贴30元/天，不享受交通费补帖。如一个人当天连续开车时间在4小时以上的，每增2小时，补贴加20元。

14、出差海拔在2500-3000米的高原地区，每天另加补贴50元；如海拔在3000米以上的高原地区，每天另加补贴100元。

15、服务人员下井补贴30元/次。

16、特聘人员或专家的差旅费报销标准等同与经理报销标准。

【附件二】招待费报销标准：

（单位：元）

人数

职别

1-2

3-5

6-8

9人以上

总经理

800

1500

2000

300/人

副总经理

600

1000

1500

200/人

经理

400

800

1000

150/人

主管

200

500

800

100/人

备注：

1、招待费必需经过副总（或以上）同意方可支出；

1、

属于公司且不享受提成的销售业务，招待费不得超过2%。

2、

所有报销的招待费都必须注明招待何人、为何事、在何时、何地。如有公司其他人员陪同的，至少也要有其中一人签字证明。

3、

以礼品形式送人的香烟予以报销，但是必须说明相关情况。对于零星使用的香烟不予以报销。

4、

特聘人员或专家的招待费报销标准等同与经理报销标准。

【附件三】手机费报销标准

（单位：元/月）

部门

岗位

标准

部门

岗位

标准

总经理室

秘书

60

营销

部

营销经理

400

行政部

行政经理

400

产品经理（煤氮）

400

行政专员

100

产品经理（医用氧）

400

驾驶员

80

商务经理

120

网络维护员

60

总机

120

保安队长

60

办事处主任

250

厨师长

60

驻外销售人员

200

制造部

采购主管

200

驻外见习人员

150

采购员

120

媒介专员

100

采购专员

60

人力资源部

人事主管

120

生产主管

100

人事专员

100

技术、研发经理

200

品质部

质检主管

120

技术主管

80

体系主管

60

客服部

客服主管

200

财务部

财务会计

100

大区主任

250

销售会计

60

服务人员

200

成本会计

60

服务文员

60

出纳

80

备注：

1、

在某一时间段内由于特殊工作担任联系工作的而超过标准或者某月的公务繁忙而使手机费超过本标准的，应该提供话费清单，由行政部与财务部审查经总经理确定后方可报销。

2、

如一人在同一公司身兼多职的，以职位高的费用报销。

3、

没有规定报销的岗位，如需报销时，其报销额度由相关领导参照相当的岗位标准报

4、

办事处人员固定电话费限额为100元/人/月。

5、

其他没有报销标准的人员，入瑞气虚拟网费由公司支付。

篇3：Mccxyx公司财务费用报销制度

Mccxyx公司财务费用报销制度 本文关键词：报销，财务费用，制度，公司，Mccxyx

Mccxyx公司财务费用报销制度 本文简介：秋风清，秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。公司财务费用报销制度为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。1、总则第一条费用审批及报销流程。各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财

Mccxyx公司财务费用报销制度 本文内容：

秋风清，秋月明,落叶聚还散,寒鸦栖复惊。

公司财务费用报销制度

为了加强公司财务管理的工作，完善公司的报销程序及规定，合理控制公司经营费用，根据国家有关财务法规的规定及公司对财务规章制度的要求，结合本公司的实际经营情况制定本制度。

1、

总则

第一条

费用审批及报销流程。

各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：

总经理签字

财务预审

财务部经理签字

系统负责人签字

部门负责人签字

ＹＥＳ

粘贴相

应票据

2

未通过

第二条

费用的报销期限。

2

现金日常费用报销（用于零星购物或支付零星费用）：每周四前由各部门、各分公司交由财务部门审核，每周四总经理审批办理报销手续，其余时间不予报销。

2

差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销，外地人员于每月5日前连同上月报销单据（以开票日期为准，日期范围为上月1日至月末）交回总部核销。

2

每次核销都必须附

“差旅费报销单”以及“出差申请报告”,每周只允许报销一次(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月；未能按时将报销单据交回总部，则报销费用累计到下月,并接受当月的费用指标考核,若超过当月二十日上交，则不予报销。

第三条

通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限额报销制。按照级别规定的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。

第四条

原始凭证有效性的规定：

（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：

2

税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；

2

财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；

2

邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；

（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。

（3）

经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。

（4）经办人报销支出费用时，报销内容应符合报销凭证的使用范围及性质。

第五条

本制度适用对象为公司全体人员。

2、

各项费用的报销制度

2.1

借款报销及审批制度

第六条

公司员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。借款清帐联在报销完毕后退还给借款人。

第七条

员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。

第八条

借款人须在公务完毕后7个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

2.2

公司内部采购报销制度

第九条

各部门、各分公司应该对生产需要的物资定期编写采购计划，交由该系统负责人组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。

第十条

各部门、各分公司对于生产急需的物资，由各分公司负责人向公司材料部门提供物资需求申请函，由系统负责人根据公司仓库内相关物资的储备情况决定，待各分公司返还收到物资的回执单后，由材料部门相关负责人持申请函、回执单及相关费用的正式发票依据报销的程序进行报销。

第十一条

采取预付款方式的采购物资，由采购人员凭《采购合同》或供应商提供的报价单，填写《借款单》，经财务部经理审核、总经理批准后办理预付款手续。

第十二条

采购人员在报销时，需由主管部门经理审核，经手人将手续齐全的“报销单”及物资入库单交财务部主管会计审核并进行账务处理，冲销预付款项，并开具收据。

第十三条

采取除预付款方式之外的方式付款的采购物资，在采购物资到厂入库后，由采购人员凭《采购合同》或供应商报价单、《物资入库验收单》以及购货发票，交由财务部经理审核，总经理批准后办理报销付款手续。

第十四条

同城采购要求采购人员自借款日起十个工作日内报销；异地采购要求自借款日起十五个工作日内报销。

第十五条

采购发生的运费，由经手人填写报销单，部门经理审核，财务部门主管会计审核后，实报实销。

2.3

员工出差费用报销制度

第十六条

本制度所指出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务。出差员工根据本制度的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴和交通补贴；在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、伙食补贴和交通补贴。

第十七条

员工出差分为“长途”和“短途”两种，即当天往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。

第十八条

公司各部门应严格控制出差人数，并考虑其完成任务的期限，确定合理出差日期，逾期出差应向上一级主管负责人报告，对因公出差人员，按相应标准报销出差费用。

第十九条

公司员工出差应严格履行报批手续，并且必须填写《出差审批表》（见附件一），未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的旅差费均由其本人自行承担，公司不予报销。

第二十条

员工出差地点分为Ⅰ类地区、Ⅱ类地区，其中Ⅰ类地区包括经济特区、北京、上海、天津、南京、广州及其他省会城市；Ⅱ类地区是除Ⅰ类地区以外的城市。

第二十一条

员工出差乘坐交通工具时，公司总经理及常务副总经理可以乘坐飞机、软卧；部门经理级别可以乘坐软卧、硬卧，如有特殊情况必须乘坐飞机时必须由总经理审批；一般员工出差可以乘坐硬卧、硬座，如必须乘坐飞机时需要有部门主管及总经理审批。

第二十二条

总经理及常务副总经理的出差费用实行实报实销制度，其他员工的出差补贴实行全额包干制，具体包干标准见下表（元/日）：

2

管理人员的出差补贴：

地区类别

补贴名称

Ⅰ类地区

Ⅱ类地区

住宿标准

220元/天

160元/天

其他补贴（含出差当地交通、餐费及本市往返机场、车站交通等）

100元/天

100元/天

合计

320元/天

260元/天

2

操作层员工的出差补贴

地区类别

补贴名称

Ⅰ类地区

Ⅱ类地区

住宿标准

50元/天

40元/天

餐费补贴

18元/天

18元/天

合计

68元/天

58元/天

第二十三条

操作层员工与管理层员工一起出差时，由带班管理人员控制各项开销，不得超过按照人员的出差补贴标准，费用报销时凭发票报销。

第二十四条

报销凭据必须是出差地实际发生的票据，费用包干部分凭发票报销（发票金额大于费用包干标准的按标准报销，发票金额小于费用包干标准的按实际金额报销）。

第二十五条

出差天数以离京之日（含）起至回京之日（含）止；住宿补贴按实际住宿天数计算。

第二十六条

司机带车出差且当天不能返回的，实行每天住宿、生活补贴包干，不享受交通补贴，标准参见操作层员工的出差补贴。

2.4

员工探亲费用报销制度

第二十七条

职工按照规定探亲，一律凭办公室批准的探亲申请表（见附件二）。探亲结束后，可以于探亲假休完回公司报到的五日之内，到人事部相关负责人处填写《探亲报销单》，人事专员、财务会计审批后可以实报实销。

第二十八条

探亲路途交通工具的乘坐标准，请参考第二十条相关规定执行。

2.5

员工本市交通费用报销制度

第二十九条

凡市内办理公务的业务经理及以下人员，特殊情况下需要乘坐出租车的，事先必须取得部门经理的批准，实行实报实销。

第三十条

所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。

第三十一条

员工需要坐公交车上下班的，需向部门经理说明情况，部门经理确定报销限额，并上报总经办批准以后，给予定期报销。

2.6

员工通信费用报销制度

第三十二条

因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。公司领导的通信费用实行实报实销制；部门经理通信费用最高限额是每个月600元；分公司经理及区域公司经理通信费最高限额是每个月1000元；其它管理人员的报销标准由部门或分公司经理根据员工工作的实际需要确定，总经理批准后，报总经办备档留存实施。如果因公超出最高限额的报销，需要写出书面报告，交由总经理审批。

第三十三条

报销人员在实际报销时，需要向财务部提交正规的通信费缴费发票。

第三十四条

各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。

2.7

公司业务招待费用报销制度

第三十五条

各部门人员因公接待外单位人员，需要到外面宴请的，须事先取得部门经理、系统负责人同意，否则不予报销。部门需安排接待工作餐的，须经部门经理、常务副总经理批准，记入部门招待费。

第三十六条

各部门人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理同意，限额接待。

第三十七条

招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。

2.8

其他福利费用报销制度

第三十八条

公司从外地招聘的应届大学生，自到公司报道之日起，5日内凭有效票据报销路费及行李托运费。路费报销参考普通员工出差的相关规定执行。

第三十九条

其他卫生费、住房费等福利费用的报销参照中建一局集团建设发展有限公司的相关规定执行。

3、

附则

第四十条

本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定办理。

第四十一条

本办法由财务部及总经理办公室制定并负责解释。

第四十二条

本办法自2008年9月1日起执行。